[[:start|Accueil]] > [[..:..:..:..:start|None]] > [[..:..:..:start|Ville de Paris]] > [[..:..:start|Réunions]] > [[..:..:start|Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00]] > [[..:start|* 2022 DASES 50 : Subvention (15.000 euros) et convention avec l'association Bête à bon dieu production pour ses actions ...]] > Comptes provisoires 2021.pdf ===== 2022 DASES 50 : Subvention (15.000 euros) et convention avec l'association Bête à bon dieu production pour ses actions culturelles en direction des personnes en situation de handicap. ===== ====== Annexe 2: Comptes provisoires 2021.pdf ====== ===== Fichier(s) ===== /* Documents begin */ * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp140-anx002-mtd.yaml|Metadata}} * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp140-anx002-src.pdf|Source}} * {{.:2022-03-22t09-00_gcmnf75parisadm_seance_consmun_doc-odj-sp140-anx002-src.txt|Source}} /* Documents end */ ===== Texte ===== /* Text begin */ BETE A BON DIEU PRODUCTION 22 RUE DEPARCIEUX 75014 PARIS 14EME ARRONDISSEMENT Exercice clos le : 31 décembre 2021 APE : 9001Z SIRET : 47807526000040 CABINET LE-CAC Tél :0176240030 13 RUE DE LA MONTJOIE Fax :0985525866 93210 SAINT-DENIS E-mail :contact@le-cac.fr Société d'expertise comptable inscrite au tableau de l'ordre de Paris Ile-deFrance Société de commissariat aux comptes membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux Comptes de Paris SARL au capital de 10 000 € - RCS Bobigny B 517 658 670 - code APE 6920 Z - Siret 517 658 670 00040 - TVA N° FR 0851768670 SOMMAIRE v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro COMPTES ANNUELS 3 Attestation 4 Bilan Actif 5 Bilan Passif 6 Compte de Résultat 7 Bilan Actif détaillé 9 Bilan Passif détaillé 10 Compte de Résultat détaillé 11 ANNEXE COMPTABLE 14 COMPTES ANNUELS BILAN ACTIF v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021 01/01/2020 au ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2020 2 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Donations temporaires d'usufruit Concessions, brevets et droits similaires Autres Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techn., matériel et outil. ind. Autres 11 517 11 517 493 Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Biens reçus par legs ou d. dest. à être cédés Immobilisations financières Participations et créances rattachées Autres titres immobilisés Prêts Autres TOTAL (I) 11 517 11 517 493 ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Créances Créances clients, usagers et comptes ratt. 687 687 1 112 Créances reçues par legs ou donations Autres 5 451 5 451 11 336 Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités 3 790 Charges constatées d'avance 113 113 42 TOTAL (II) 6 250 6 250 16 280 Frais d’émission des emprunts (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 17 767 11 517 6 250 16 772 5/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC BILAN PASSIF v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/2021 Du 01/01/2020 PASSIF au 31/12/2021 au 31/12/2020 FONDS PROPRES Fonds propres sans droit de reprise Fonds propres statutaires Fonds propres complémentaires Fonds propres avec droit de reprise Fonds propres statutaires Fonds propres complémentaires 5 360 5 360 Ecarts de réévaluation Réserves Réserves statutaires ou contractuelles Réserves pour projet de l'entité Autres Report à nouveau -31 274 -56 469 Excédent ou déficit de l'exercice -4 607 25 196 Situation nette (sous total) -30 521 -25 914 Fonds propres consomptibles Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL (I) -30 521 -25 914 FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS Fonds reportés liés aux legs ou donations Fonds dédiés TOTAL (II) PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (III) DETTES Emprunts obligataires et assimilés (titres associatifs) Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 13 243 16 549 Emprunts et dettes financières diverses Dettes fournisseurs et comptes rattachés 10 856 13 974 Dettes des legs ou donations Dettes fiscales et sociales 12 672 11 265 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 899 Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance TOTAL (IV) 36 771 42 686 Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 6 250 16 772 6/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC COMPTE DE RÉSULTAT v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/21 Du 01/01/20 au 31/12/21 au 31/12/20 PRODUITS D'EXPLOITATION Cotisations 105 Ventes de biens et services Ventes de biens Dont ventes de dons en nature Ventes de prestations de service 8 909 7 222 Dont parrainages Produits de tiers financeurs Concours publics et subventions d'exploitation 50 193 55 076 Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible Ressources liées à la générosité du public Dons manuels 750 Mécénats Legs, donations et assurances-vie Contributions financières Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges 500 Utilisations des fonds dédiés Autres produits 10 5 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 59 217 63 554 CHARGES D'EXPLOITATION Achats de marchandises Variation de stock Autres achats et charges externes 18 250 20 347 Aides financières Impôts, taxes et versements assimilés 507 180 Salaires et traitements 16 336 6 292 Charges sociales 7 433 2 510 Dotations aux amortissements et aux dépréciations 493 787 Dotations aux provisions Reports en fonds dédiés Autres charges 20 805 21 832 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 63 824 51 947 RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) -4 607 11 607 PRODUITS FINANCIERS De participation D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III) CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV) RÉSULTAT FINANCIER (III - IV) 7/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC COMPTE DE RÉSULTAT v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/21 Du 01/01/20 au 31/12/21 au 31/12/20 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV) -4 607 11 607 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 13 589 Sur opérations en capital Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 13 589 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) 13 589 Participation des salariés aux résultats (VII) Impôts sur les bénéfices (VIII) TOTAL DES PRODUITS (I + III + V) 59 217 77 142 TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII) 63 824 51 947 EXCÉDENT OU DÉFICIT -4 607 25 196 8/24 2 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC BILAN ACTIF DÉTAILLÉ v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021 01/01/2020 au ACTIF Brut Amort. & Dépréc. Net 31/12/2020 2 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Autres 11 517 11 517 493 21830000 MAT BUREAUX INFORMATIQUE 7 007 7 007 7 007 21835000 HIFI VIDEO 2 796 2 796 2 796 21835500 IMMOS SUBVENTIONNEES 1 715 1 715 1 715 28183000 AMORT MAT BUR INFORM 7 007 -7 007 -6 598 28183500 AMORT HIFI VIDEO 2 796 -2 796 -2 711 28183600 AMORT IMMOS SUBVENTIONNEES 1 715 -1 715 -1 715 Immobilisations financières TOTAL (I) 11 517 11 517 493 ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Créances Créances clients, usagers et comptes ratt. 687 687 1 112 41110000 CLIENTS 687 687 1 112 Autres 5 451 5 451 11 336 42100000 PERS. RÉMUNÉR. DUES 162 162 43100000 SÉCURITÉ SOCIALE 17 17 44100000 ETATS SUBV À REC. 3 000 44400000 ETAT IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES 326 44566000 TVA DEDUCTIBLE ABS 205 205 104 44567000 CRÉDIT DE TVA À REPORTER 2 546 44583000 REMB TVA DEMANDE 731 731 44586000 TVA S/FACT NON PARVENUES 492 492 454 46700200 NDF ANNIE MAKO 3 023 3 023 405 46700220 ANNIE MAKO - DROITS AUTEURS 500 500 4 425 467DIVERS NDF DIVERS 274 274 77 47100000 RECETTES À CLASSER 45 45 Disponibilités 3 790 51240000 DELUBAC ET CIE 3 790 Charges constatées d'avance 113 113 42 48600000 CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE 113 113 42 TOTAL (II) 6 250 6 250 16 280 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 17 767 11 517 6 250 16 772 9/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC BILAN PASSIF DÉTAILLÉ v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/2021 Du 01/01/2020 PASSIF au 31/12/2021 au 31/12/2020 FONDS PROPRES Fonds propres avec droit de reprise Fonds propres complémentaires 5 360 5 360 10341000 APPORTS AVEC DROIT REPRISE RJ 5 360 5 360 Réserves Report à nouveau -31 274 -56 469 11900000 REPORT À NOUVEAU (SOLDE DÉB.) -31 274 -56 469 Excédent ou déficit de l'exercice -4 607 25 196 Situation nette (sous total) -30 521 -25 914 TOTAL (I) -30 521 -25 914 FONDS REPORTÉS ET DÉDIÉS TOTAL (II) PROVISIONS TOTAL (III) DETTES Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 13 243 16 549 16400000 EMPRUNTS AUPRÈS ÉTBS CRÉDIT 3 517 4 666 51200001 BANQUE POPULAIRE RJ 8 956 11 883 51240000 DELUBAC ET CIE 769 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 10 856 13 974 40110000 FOURNISSEURS 1 523 623 40120000 FOURNISSEURS RJ 6 693 10 631 401MJA MANDATAIRES JUDICIAIRES ASSOCI 8 40810000 FACTURES NON PARVENUES 2 632 2 720 Dettes fiscales et sociales 12 672 11 265 42100000 PERS. RÉMUNÉR. DUES 123 43100000 SÉCURITÉ SOCIALE 35 43120000 SECURITE SOCIAL RJ 3 662 4 859 43715000 AUDIENS 494 43715100 AUDIENS RJ 1 271 1 687 43740000 AFDAS 489 209 43741000 AFDAS RJ 661 876 43750000 POLE EMPLOI SPECTACLE 91 17 43760000 CMB 187 144 43770000 FCAP 147 114 43775000 FNAS 386 191 43780000 AGESSA 5 684 2 121 44210000 PRELEVEMENT A LA SOURCE 44571000 TVA VENTES 20 % 95 166 44589000 TVA A REGULARISER 227 Autres dettes 899 467NM NDF NICOLAS MAKO 899 TOTAL (IV) 36 771 42 686 Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 6 250 16 772 10/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/21 Du 01/01/20 au 31/12/21 au 31/12/20 PRODUITS D'EXPLOITATION Cotisations 105 75600000 COTISATIONS 105 Ventes de biens et services Ventes de biens Dont ventes de dons en nature Ventes de prestations de service 8 909 7 222 70600000 PRESTATIONS DE SERVICES 20% 8 435 7 222 70640000 REPRESENTATIONS 5.5% 474 Dont parrainages Produits de tiers financeurs Concours publics et subventions d'exploitation 50 193 55 076 74110000 SUBV VILLE DE PARIS 50 193 40 000 74120000 AUTRES AIDES 15 000 74121000 AIDE AU PAIEMENT - COVID19 76 Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible Ressources liées à la générosité du public Dons manuels 750 75400000 DONS 750 Mécénats Legs, donations et assurances-vie Contributions financières Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges 500 78170000 REP. PROV. ACTIFS CIRCULANTS 500 Utilisations des fonds dédiés Autres produits 10 5 75800000 PDTS DIVERS GESTION COURANTE 10 5 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 59 217 63 554 CHARGES D'EXPLOITATION Achats de marchandises Variation de stock Autres achats et charges externes 18 250 20 347 60400000 ACH. D'ÉTUDES ET PREST. SERV. 2 620 2 225 60410000 ACHAT DE CESSION 1 650 60610000 CARBURANT 93 19 60630000 FOURN. D'ENTRETIEN PETIT ÉQU. 725 212 60640000 FOURN. ADMINISTRATIVES 201 253 60680000 AUTRES MATIÈRES ET FOURNIT. 1 012 672 61320000 LOCATIONS IMMOBILIÈRES 1 055 4 942 61350000 LOCATIONS MOBILIÈRES 28 176 61500000 ENTRETIEN ET RÉPARATIONS 71 50 61600000 PRIMES D'ASSURANCES 114 112 61810000 DOCUMENTATION GÉNÉRALE 25 230 62260000 HONORAIRES 4 928 4 045 62261000 HONORAIRES INTERPRETES 480 950 62262000 HONORAIRE FORMATION 1 328 1 490 62270000 FRAIS D'ACTES ET DE CONTENT. 834 1 385 62300000 PUBLICITÉ, PUBLICATIONS 1 000 62360000 CATALOGUES ET IMPRIMÉS 193 224 62510000 VOYAGES ET DÉPLACEMENTS 92 652 62560000 MISSIONS 1 060 520 62570000 RÉCEPTIONS 260 214 62610000 FRAIS DE TELEPHONE 235 234 62620000 FRAIS POSTAUX 64 62630000 FRAIS INTERNET - OVH 346 42 62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASS. 877 605 62800000 DIVERS 25 62810000 COTISATIONS 30 Aides financières 11/24 1 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/21 Du 01/01/20 au 31/12/21 au 31/12/20 Impôts, taxes et versements assimilés 507 180 63120000 TAXE D APPRENTISSAGE 32 63330000 PART. EMPLOY. FORM. PROFES. C. 507 148 Salaires et traitements 16 336 6 292 64110000 SALAIRES, APPOINT. 13 411 4 744 64141000 GRATIFICATION STAGE 2 925 1 548 Charges sociales 7 433 2 510 64510000 COTISATIONS À L'URSSAF 2 892 747 64530000 COTIS. CAISSES RETRAITES PRÉV. 921 258 64540000 COTIS. ASSEDIC 1 284 418 64550000 CONGES SPECTACLES 2 065 731 64560000 AGESSA 89 64561000 FCAP 14 64565000 FNAS 69 64580000 AGESSA 229 233 64590000 EXO DES CHARGES - COVID19 -88 64750000 MÉDECINE DU TRAVAIL, PHARMACIE 43 40 Dotations aux amortissements et aux dépréciations 493 787 68112000 D. AMORT. IMMOB. CORPORELLES 493 787 Dotations aux provisions Reports en fonds dédiés Autres charges 20 805 21 832 65160000 DROITS D'AUTEUR ET DE REPROD. 20 800 21 225 65400000 PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUV. 600 65800000 CHARGES DIVERSES GESTION COUR. 5 6 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 63 824 51 947 RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) -4 607 11 607 PRODUITS FINANCIERS De participation D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (III) CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (IV) RÉSULTAT FINANCIER (III - IV) RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV) -4 607 11 607 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 13 589 77180000 AUTRES PDTS EXCEPT. /OP. G. 13 589 Sur opérations en capital Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (V) 13 589 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions 12/24 2 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC COMPTE DE RÉSULTAT DÉTAILLÉ v isoire Edition pro BETE A BON DIEU PRODUCTION Du 01/01/2021 au 31/12/2021 En Euro Du 01/01/21 Du 01/01/20 au 31/12/21 au 31/12/20 TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VI) RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (V - VI) 13 589 Participation des salariés aux résultats (VII) Impôts sur les bénéfices (VIII) TOTAL DES PRODUITS (I + III + V) 59 217 77 142 TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VII + VIII) 63 824 51 947 EXCÉDENT OU DÉFICIT -4 607 25 196 13/24 3 Mission de présentation des comptes annuels - Cabinet Le-CaC /* Text end */