Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DJS 62 : Subvention (30.000 euros) à l’association Paris Jean-Bouin CASG au titre de l’année 2022. > Rapport du commisaire aux comptes.pdf
PARIS JEAN BOUIN
5, avenue de la Porte Mo litor
75016 PAR IS
(Association Loi 1901)
Exerci c e cl o s l e 31 ao u t 2020
Cabinet Thierry DENISE
101, rue Henri Barbusse – 77124 Crégy les Meaux - Tél. 06.81.13.02.16
E-mail : t.denise@td-audit-expertise.fr
PARIS JEAN BOUIN CASG 5 avenue de la Porte Molitor 75016 PARIS
Sommaire
Attestation d’Examen_______________________________________________________________________ 1
Bilan association __________________________________________________________________________ 2
ACTIF 2
Immobilisations incorporelles 2
Immobilisations corporelles 2
Immobilisations financières 2
Stocks en cours 2
PASSIF 3
Fonds associatifs et réserves 3
Dettes 3
Engagements reçus 3
Engagements donnés 3
Compte de résultat association ______________________________________________________________ 4
Produits d’exploitation 4
Autres produits d’exploitation 4
Produits financiers 4
Produits exceptionnels 4
Charges d’exploitation 5
Charges financières 5
Charges exceptionnelles 5
Evaluation des contributions volontaires en nature 5
Annexes 2020 _____________________________________________________________________________ 7
PREAMBULE 7
REGLES ET METHODES COMPTABLES 7
AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE 7
NOTES SUR LE BILAN ACTIF 9
NOTES SUR LE BILAN PASSIF 11
NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT 12
DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE 14
Bilan association détaillé __________________________________________________________________ 15
ACTIF 15
Immobilisations incorporelles 15
Immobilisations corporelles 15
Immobilisations financières 15
Stocks en cours 16
PASSIF 17
Fonds associatifs et réserves 17
Emprunts et dettes 17
Engagements reçus 18
Engagements donnés 18
Compte de résultat association détaillé ______________________________________________________ 19
Produits d’exploitation 19
Autres produits d’exploitation 20
Produits financiers 20
Produits exceptionnels 20
Charges d’exploitation 20
Charges financières 23
Charges exceptionnelles 23
Evaluation des contributions volontaires en nature 23
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Attestation d’Examen
ATTESTATION
d’expert-comptable
MISSION D’EXAMEN DES COMPTES ANNUELS
Dans le cadre de la mission d’Examen des comptes annuels de l’entreprise PARIS JEAN
BOUIN pour l’exercice du 01/09/2019 au 31/08/2020 et conformément à nos accords, j’ai
effectué les diligences prévues par les normes définies par l’Ordre des Experts
Comptables.
A la date de mes travaux qui ne constituent pas un audit et à l’issue de ceux-ci, je n’ai
pas relevé d’élément remettant en cause la régularité et la sincérité des comptes
annuels, ni l’image fidèle donnée par ceux-ci du patrimoine, du résultat et de la situation
financière de l’Association PARIS JEAN BOUIN à la fin de cet exercice.
Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 23 pages, se caractérisent par les
données suivantes :
Total du bilan 1 183 771,74 Euros
Chiffre d’affaires 399 578,20 Euros
Résultat net comptable 445 546,61 Euros
Fait à Crégy-les-Meaux
Le 11/01/2021
Signature de l’Expert-Comptable
Cabinet Thierry DENISE
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Bilan associationACTIF
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
ACTIF 31/08/2020 31/08/2019 Variation
(12 mois) (12 mois)
Brut Amort.prov. Net Net
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires 40 594 29 319 11 275 19 11 256
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions 28 399 28 399
Installations techniques, matériel et outillage industriels 8 765 8 470 295 560 - 265
Autres immobilisations corporelles 99 331 91 059 8 271 10 079 - 1 808
Immobilisations grevées de droit
Immobilisations en cours
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Immobilisations financières
Participations
Créances rattachées à des participations
Titres immobilisés de l’activité de portefeuille
Autres titres immobilisés 811 811 811
Prêts 35 842 35 842 37 121 - 1 279
Autres immobilisations financières 818 818 818
TOTAL (I) 214 561 157 248 57 313 49 408 7 905
Stocks en cours
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens et services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises 17 028 4 459 12 569 8 137 4 432
Avances et acomptes versés sur commandes 3 841 3 841 3 841
Créances usagers et comptes rattachés 24 132 24 132 9 944 14 188
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs 253 253 2 176 - 1 923
. Personnel 6 810 6 810 6 810
. Organismes sociaux 47 056 47 056 786 46 270
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 127 946 127 946 112 411 15 535
. Autres 18 996 18 996 3 609 15 387
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités 852 536 852 536 1 367 735 - 515 199
Charges constatées d'avance 32 319 32 319 14 706 17 613
TOTAL (II) 1 130 918 4 459 1 126 459 1 519 504 - 393 045
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des emprunts (IV)
Ecarts de conversion actif (V)
TOTAL ACTIF 1 345 479 161 707 1 183 772 1 568 912 - 385 140
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Bilan association(suite)PASSIF
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF 31/08/2020 31/08/2019 Variation
(12 mois) (12 mois)
Fonds associatifs et réserves
Fonds propres
. Fonds associatifs sans droit de reprise
. Ecarts de réévaluation
. Réserves
. Report à nouveau -737 447 -699 301 - 38 146
. Résultat de l'exercice 445 547 -38 146 483 693
Autres fonds associatifs
. Fonds associatifs avec droit de reprise
. Apports
. Legs et donations
. Résultats sous contrôle de tiers financeurs
. Ecarts de réévaluation
. Subventions d'investissement sur biens non renouvelables
. Provisions réglementées
. Droits des propriétaires (commodat)
TOTAL (I) -291 900 -737 447 445 547
Provisions pour risques et charges
TOTAL (II)
Fonds dédiés
. Sur subventions de fonctionnement
. Sur autres ressources
TOTAL (III)
Dettes
Emprunts et dettes assimilées 629 8 076 - 7 447
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Fournisseurs et comptes rattachés 128 636 127 560 1 076
Autres 675 337 1 316 235 - 640 898
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance 671 070 854 488 - 183 418
TOTAL (IV) 1 475 672 2 306 359 - 830 687
Ecart de conversion passif (V)
TOTAL PASSIF 1 183 772 1 568 912 - 385 140
Engagements reçus
Legs nets à réaliser
. acceptés par les organes statutairement compétents
. autorisés par l’organisme de tutelle
Dont en nature restant à vendre
Engagements donnés
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Compte de résultat association
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
test 31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
France Exportations Total Total
Produits d’exploitation
Ventes de marchandises 3 564 3 564 3 441 123 3,57
Production vendue biens
Production vendue services 396 014 396 014 387 616 8 398 2,17
Montants nets produits d’expl. 399 578 399 578 391 057 8 521 2,18
Autres produits d’exploitation
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 55 233 50 832 4 401 8,66
Cotisations
Dons
Legs et donations
(+) Report des ressources non utiliées des exercices antérieurs
Autres produits 1 640 932 1 548 262 92 670 5,99
Reprise de provisions
Transfert de charges
Sous-total des autres produits d’exploitation 1 696 165 1 599 094 97 071 6,07
Total des produits d'exploitation (I) 2 095 744 1 990 152 105 592 5,31
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun – Excédent
transféré (II)
Produits financiers
De participations
D’autres valeurs mobilières et créances d’actif
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
Total des produits financiers (III)
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion 2 244 - 2 244 -100
Sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels (IV) 2 244 - 2 244 -100
TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 2 095 744 1 992 396 103 348 5,19
SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -38 146 38 146 -100
TOTAL GENERAL 2 095 744 2 030 542 65 202 3,21
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Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
Charges d’exploitation
Achats de marchandises 554 1 753 - 1 199 -68,40
Variations stocks de marchandises -7 258 -1 613 - 5 645 349,97
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variations stocks matières premières et autres approvisionnements
Autres achats non stockés 50 499 51 709 - 1 210 -2,34
Services extérieurs 436 921 665 443 - 228 522 -34,34
Autres services extérieurs 118 658 124 140 - 5 482 -4,42
Impôts, taxes et versements assimilés 15 061 12 229 2 832 23,16
Salaires et traitements 547 733 554 418 - 6 685 -1,21
Charges sociales 171 697 206 512 - 34 815 -16,86
Autres charges de personnels
Subventions accordées par l’association
Dotations aux amortissements et aux dépréciations
. Sur immobilisations : dotation aux amortissements 6 420 5 073 1 347 26,55
. Sur immobilisations : dotation aux dépréciations
. Sur actif circulant : dotation aux dépréciations 4 459 1 633 2 826 173,06
. Pour risques et charges : dotation aux provisions
(-) Engagements à réaliser sur ressources affectées
Autres charges 303 425 409 245 - 105 820 -25,86
Total des charges d'exploitation (I) 1 648 169 2 030 542 - 382 373 -18,83
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun – Déficit
transféré (II)
Charges financières
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements
Total des charges financières (III)
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion 2 028 2 028 N/S
Sur opérations en capital
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions
Total des charges exceptionnelles (IV) 2 028 2 028 N/S
Participation des salariés aux résultats (V)
Impôts sur les sociétés (VI)
TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 1 650 197 2 030 542 - 380 345 -18,73
SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 445 547 445 547 N/S
TOTAL GENERAL 2 095 744 2 030 542 65 202 3,21
Evaluation des contributions volontaires en nature
Produits
. Bénévolat
. Prestations en nature
. Dons en nature
Total
Charges
. Secours en nature
. Mise à disposition gratuite de biens et services
. Prestations
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Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
. Personnel bénévole
Total
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Annexes
PREAMBULE
L'exercice social clos le 31/08/2020 a une durée de 12 mois.
L'exercice précédent clos le 31/08/2019 avait une durée de 12 mois.
Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 1 183 771,74 E.
Le résultat net comptable est un bénéfice de 445 546,61 E.
Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le
22/01/2021 par les dirigeants.
REGLES ET METHODES COMPTABLES
Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de
base suivantes :
- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
- application des règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels (notamment par
référence aux dispositions du règlement ANC 2014-03 relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des
associations)
- Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers
existant à la date de clôture des comptes.
- Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité
relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais
nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises,
escomptes de règlements obtenus.
Les amortissements pour dépréciation se rapportent uniquement à des biens non décomposés et sont calculés,
comme pour les exercices antérieurs, suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée d'usage.
ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE
CRISE SANITAIRE – EPIDEMIE DE COVID-19
L’activité du club s’est interrompue brutalement suite aux mesures gouvernementales de confinement prises à
compter du 17 mars et ce jusqu’au 10 mai.
Les cours ont pu être majoritairement rattrapés après cette période de fermeture.
L’association a eu recours au chômage partie sur la période de mars à mai 2020 à hauteur de 51 K€.
Les impacts relatifs à cette crise sanitaire se font peu ressentir sur les comptes de l’exercice 2019/2020 en raison
des aides obtenues de la FFT et de l’Etat et du maintien, sur la période, de la grande majorité des produits. En
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revanche les effets seront vraisemblablement visibles sur l’exercice 2020/2021 en raison de la baisse du nombre
d’adhérents estimée à environ 15%.
AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE
AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS
1- Continuité de l’exploitation.
L’exercice clos le 31 août 2020 affiche des fonds propres toujours négatifs à -291 900 €, mais en nette
amélioration compte tenu du bénéfice de l’exercice de 445 547 €.
Pour rappel, la situation financière actuelle de l’association est liée principalement à l’expulsion par la ville de Paris
en 2010 pour la construction du stade de rugby Jean Bouin ayant entrainée notamment la perte du terrain de
rugby et de 4 cours de tennis. Les travaux de réaménagement qui ont suivi ont eu pour conséquence une perte
importante d’adhérents et par extension ont généré une dégradation de la situation financière.
La trésorerie disponible s’élève au 31 août 2020 à 852 536 € contre 1 367 735 €. Cette baisse significative
s’explique par l’apurement de la dette vis-à-vis de la Fédération Française de Tennis qui était d’un montant de
1 297 288 € à la fin de l’exercice précédent contre 520 582 € cette année. L’échéancier de la FFT permet à
l’association de conserver un besoin en fonds de roulement négatif, par extension un niveau de trésorerie
confortable et d’absorber la perte estimée du nombre d’adhérent sur l’exercice 2020/2021.
Les comptes présentement établis, l’ont été dans la perspective d’une continuité d’exploitation de l’association.
Celle-ci repose sur les éléments suivants :
- L’échéancier accordé par la Fédération Française de Tennis pour le remboursement de sa dette qui ne porte
que sur l’exercice en cours,
- Le club a bénéficié de mesures de soutien exceptionnelles de l’Etat et de la FFT dans le cadre de la crise
sanitaire Covid-19, et
- L’amélioration du résultat sur la période soutenue par une augmentation du nombre d’adhérents.
C’est donc dans un contexte de crise sanitaire et de deuxième confinement qu’a débuté l’exercice 2020/2021 avec
l’ouverture ralentie des réinscriptions. Le site de Paris Jean Bouin reste malgré tout ouvert dans le respect des
décisions gouvernementales.
2 - Engagements de retraite
Sur la base des simulations réalisées au 31/08/2013, et après avoir actualisé les estimations en tenant compte
des départs depuis cette date, l’Association a retenu pour la clôture de cet exercice un montant total d’indemnité
de départ à la retraite de 38 K€ charges comprises, inchangée par rapport à l’exercice précédent.
3 - Effectif moyen
L'effectif moyen atteint 15 salariés équivalent temps plein au cours de l'exercice clos le 31/08/2020.
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Annexes 2020 (suite)
NOTES SUR LE BILAN ACTIF
Actif immobilisé
Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :
Immobilisations brutes = 214 561 E
Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture
Immobilisations incorporelles 28 234 12 360 40 594
Immobilisations corporelles 133 251 3 244 136 495
Immobilisations financières 38 750 37 471
TOTAL 200 236 15 604 214 561
Amortissements et provisions d'actif = 157 248 E
Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture
Immobilisations incorporelles 28 215 1 104 29 319
Immobilisations corporelles 122 613 5 316 127 929
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL 150 828 6 420 157 248
Détail des immobilisations et amortissements en fin de période
Nature des biens immobilisés Montant Amortis. Valeur nette Durée
Concessions & dts similaires 11 658 11 658 0 1 ans
Site internet pjb 16 576 16 576 0 5 ans
Logiciels 12 360 1 085 11 275 5 ans
Structure modulaire "boutique" 26 708 26 708 0 10 ans
Twx stade jean bouin 1 692 1 692 0 10 ans
Materiel et outillage 8 765 8 470 295 de 5 à 10 ans
Amgt vest tennis 55% 3 902 3 688 214 10 ans
Agt inst annexe pjb 780 780 0 5 ans
Mat mobilier de bureau 17 922 17 922 0 de 1 à 20 ans
Mat informat 29 818 28 479 1 339 de 3 à 5 ans
Mat informat bridge 8 897 8 897 0 3 ans
Mat informat hockey 2 124 161 1 963 3 ans
Mat informat basket 1 401 1 401 0 3 ans
Mat informat annexe pjb 1 505 1 505 0 3 ans
Mat.informatique tennis 8 575 6 504 2 071 3 ans
Mat de musculation 12 884 12 884 0 5 ans
Mobilier club house + accueil 716 716 0 5 ans
Mat.informatique hockey 5 799 3 114 2 685 3 ans
Mobilier exterieur 3 904 3 904 0 5 ans
Mobilier bridge 1 105 1 105 0 5 ans
TOTAL 177 090 157 248 19 842
Etat des créances = 294 173 E
Etat des créances Montant brut A un an A plus d'un an
Actif immobilisé 36 660 36 660
Actif circulant & charges d'avance 257 513 257 513
TOTAL 294 173 257 513 36 660
Provisions pour dépréciation = 4 459 E
Nature des provisions A l'ouverture Augmentation utilisées non utilisées A la clôture
Stocks et en-cours 1 633 4 459 1 633 4 459
Comptes de tiers
Comptes financiers
TOTAL 1 633 4 459 1 633 4 459
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Produits à recevoir par postes du bilan = 62 498 E
Produits à recevoir Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés 2 400
Autres créances 60 098
Disponibilités
TOTAL 62 498
Charges constatées d'avance = 32 319 E
Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat
est reportée à un exercice ultérieur.
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Annexes 2020 (suite)
NOTES SUR LE BILAN PASSIF
Etat des dettes = 1 475 672 E
Etat des dettes Montant total De 0 à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans
Etablissements de crédit 629 629
Dettes financières diverses
Fournisseurs 128 636 128 636
Dettes fiscales & sociales (1) 647 914 647 914
Dettes sur immobilisations
Autres dettes 27 423 27 423
Produits constatés d'avance 671 070 671 070
TOTAL 1 475 672 1 475 672
(1) Cette dette est constituée pour 519 811 € par les charges à payer relatives à l’exercice 2019-2020 envers la FFT
qui bénéficie d’un échéancier de règlement.
Charges à payer par postes du bilan = 655 759 E
Charges à payer Montant
Emp. & dettes établ. de crédit
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs 58 532
Dettes fiscales & sociales 571 110
Autres dettes 26 117
TOTAL 655 759
Produits constatés d'avance = 671 070 E
Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires (cotisations des sections et de l’Ecole
de tennis) dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.
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Annexes 2020 (suite)
NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT
Ventilation du chiffre d'affaires = 399 578 E
Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :
Nature du chiffre d'affaires Montant HT Taux
Ventes de marchandises 3 564 0,89 %
Prestations de services 367 997 92,10 %
Produits des activités annexes 28 017 7,01 %
TOTAL 399 578 100.00 %
Autres informations relatives au compte de résultat
Subventions de fonctionnement
L’Association a comptabilisé en produits un montant de 55 233 €, au titre des activités courantes de 2019/2020 dont
47 500 € pour la section Hockey.
Autres produits
Autres produits : ils comprennent, pour l’exercice 2019/2020, 1 640 932 € de produits des sections de l’association
(cotisations, droits d’entrée, participations aux frais), contre 1 548 262 € pour l’exercice précédent.
Services Extérieurs et Charges sociales
L’Association a bénéficié de mesures financières d’aide et de soutien significatives au titre de cet exercice de la part
de l’Etat et de la FFT. Celles-ci ont été enregistrées au crédit des comptes de charges :
Remise confinement FFT : 95 057 €
Remise Covid 19 FFT : 94 432 €
Réduction des charges sociales dans le cadre du dispositif Activité Partielle : 51 381 €
L’Association a également obtenu un avoir de la FFT au titre de l’exercice 2018/2019 d’un montant de 106 393 €.
Cette remise n’avait pas été comptabilisée sur l’exercice précédent du de sa nature incertaine à la date d’arrêté des
comptes
Le montant des honoraires des commissaires aux comptes facturés au cours de l’exercice se montent à 7 598 € TTC,
au titre du contrôle légal des comptes.
Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états
financiers.
On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus
détaillée.
Contributions volontaires en nature
Les dirigeants de l’association sont bénévoles. Par conséquent, il ne figure aucune charge au titre de rémunération ou
avantage en nature.
L'association bénéficie de la contribution de bénévoles, en particulier pour l'animation et la gestion de ses sections. Il
est difficile d'approcher avec suffisamment de fiabilité les heures effectivement mises à disposition de l'association et
donc, de valoriser ces contributions volontaires en nature. En effet, certains bénévoles interviennent à titre régulier, et
d'autres ponctuellement, en fonction des besoins locaux des sections et de notre entité. Il a été décidé de ne pas
fournir d'évaluation chiffrée du bénévolat pour l'exercice.
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Annexes 2020 (suite)
DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE
Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des
exercices.
Produits à recevoir = 62 498 E
Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés Montant
Clts factures a etablir( 41810000 ) 2 400
TOTAL 2 400
Produits à recevoir sur autres créances Montant
Ind journalieres secu soc( 42870000 ) 6 810
Produits a recevoir( 43870000 ) 47 056
Produits a recevoir( 46870000 ) 6 231
TOTAL 60 098
Charges constatées d'avance = 32 319 E
Charges constatées d'avance Montant
Charges constatees d'avance( 48600000 ) 32 319
TOTAL 32 319
Charges à payer = 655 759 E
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Montant
Fournisseurs -fnp( 40810000 ) 58 532
TOTAL 58 532
Dettes fiscales et sociales Montant
Prov pour conges payes( 42820000 ) 29 166
Cufpa afdas( 43860220 ) 2 182
Chges soc s/conges payes( 43862000 ) 14 583
Autres charges a payer( 44860000 ) 5 368
Redevance fft sous concession ( 44860100 ) 519 811
TOTAL 571 110
Autres dettes Montant
Charges a payer omnisport( 46860000 ) 11 216
Charges a payer tennis( 46861000 ) 3 400
Charges a payer hockey( 46861300 ) 5 659
Charges a payer bridge( 46861500 ) 5 842
TOTAL 26 117
Produits constatés d'avance = 671 070 E
Produits constatés d'avance Montant
Pca + pca cot adh ta+te( 48700000 ) 580 368
Pca vestiaires( 48700300 ) 802
Pca cot hockey( 48700700 ) 89 545
Pca cotisations basket( 48701600 ) 275
Pca cotisations bridge( 48701700 ) 80
TOTAL 671 070
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Bilan association détailléACTIF
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
ACTIF 31/08/2020
(12 mois)
31/08/2019
(12 mois)
Variation
Brut Amort.prov. Net Net
Immobilisations incorporelles
Concessions, brevets, droits similaires 40 594 29 319 11 275 19 11 256
20500000 CONCESSIONS & DTS SIMILAIRES 11 658 11 658 11 658
20501000 SITE INTERNET PJB 16 576 16 576 16 576
20502000 LOGICIELS 12 360 12 360 12 360
28050000 AMTS LOGICIEL 11 658 -11 658 -11 658
28050100 AMTS SITE INTERNET PJB 16 576 -16 576 -16 557 - 19
28050200 AMTS LOGICIEL 1 085 -1 085 - 1 085
Immobilisations corporelles
Constructions 28 399 28 399
21331500 STRUCTURE MODULAIRE "BOUTIQUE" 26 708 26 708 26 708
21358000 TWX STADE JEAN BOUIN 1 692 1 692 1 692
28133150 AMTS STRUCTURE MODULAIRE 26 708 -26 708 -26 708
28135800 AMTS TWX STADE JEAN BOUIN 1 692 -1 692 -1 692
Installations tech., matériel et outillage ind 8 765 8 470 295 560 - 265
21540000 MATERIEL ET OUTILLAGE 8 765 8 765 8 765
28154000 AMTS MATERIELS ET OUTILLAGES 8 470 -8 470 -8 205 - 265
Autres immobilisations corporelles 99 331 91 059 8 271 10 079 - 1 808
21810310 AMGT VEST TENNIS 55% 3 902 3 902 3 902
21820600 AGT INST ANNEXE PJB 780 780 780
21830000 MAT MOBILIER DE BUREAU 17 922 17 922 17 922
21830100 MAT INFORMAT 29 818 29 818 28 698 1 120
21830300 MAT INFORMAT BRIDGE 8 897 8 897 8 897
21830400 MAT INFORMAT HOCKEY 2 124 2 124 2 124
21830500 MAT INFORMAT BASKET 1 401 1 401 1 401
21830600 MAT INFORMAT ANNEXE PJB 1 505 1 505 1 505
21830700 MAT.INFORMATIQUE TENNIS 8 575 8 575 8 575
21830900 MAT DE MUSCULATION 12 884 12 884 12 884
21831000 MOBILIER CLUB HOUSE + ACCUEIL 716 716 716
21831100 MAT.INFORMATIQUE HOCKEY 5 799 5 799 5 799
21832000 MOBILIER EXTERIEUR 3 904 3 904 3 904
21840100 MOBILIER BRIDGE 1 105 1 105 1 105
28181031 AMTS AMENAGT VEST TA 55% 3 688 -3 687 -3 297 - 390
28181206 AMTS AGT INSTALL ANNEXE PJB 780 -780 -780
28183000 AMTS MOBILIER DE BUREAU 17 922 -17 922 -17 922
28183010 AMTS MAT INFORMAT 28 479 -28 479 -28 048 - 431
28183030 AMTS MAT INFORMAT BRIDGE 8 897 -8 897 -8 897
28183040 AMTS MAT INFORMAT HOCKEY 161 -161 - 161
28183050 AMTS MAT INFORMAT BASKET 1 401 -1 401 -1 401
28183060 AMTS MAT INFO ANNEXE PJB 1 505 -1 505 -1 505
28183070 AMTS MAT INFORMAT TENNIS 6 504 -6 504 -4 588 - 1 916
28183090 AMTS MAT DE MUSULATION 55% 12 884 -12 884 -12 884
28183100 AMTS MOBILIER CLUB HOUSE+ACCUE 716 -716 -716
28183110 AMORT MATERIEL INFORMATIQUE HO 3 114 -3 114 -1 181 - 1 933
28183200 AMTS MOBILIER EXTERIEUR 3 904 -3 904 -3 904
28184010 AMTS MOBILIER BRIDGE 1 105 -1 105 -884 - 221
Immobilisations financières
Autres titres immobilisés 811 811 811
27100000 SOUSCRIPTION AIPAL 811 811 811
Prêts 35 842 35 842 37 121 - 1 279
27480000 VERST EFFORT CSTRUCT AIPAL 35 842 35 842 37 121 - 1 279
Autres immobilisations financières 818 818 818
27510000 CONSIGNATION URG 714 714 714
27520000 CAUTION ELIS 104 104 104
TOTAL (I) 214 561 157 248 57 313 49 408 7 905
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Exercice clos le Exercice précédent
ACTIF 31/08/2020 31/08/2019 Variation
(12 mois) (12 mois)
Brut Amort.prov. Net Net
Stocks en cours
Marchandises 17 028 4 459 12 569 8 137 4 432
37100000 STOCK TEXTILE BALLES TENNIS 7 676 7 676 1 848 5 828
37110000 STOCK TEXTILES HOCKEY 9 352 9 352 7 922 1 430
39710000 PROV DEPRECIAT STOCK MARCHANDI 4 459 -4 459 -1 633 - 2 826
Avances et acomptes versés sur commandes 3 841 3 841 3 841
40910000 FOURNISSEURS AVCE/ACPTE VERSES 3 841 3 841 3 841
Créances usagers et comptes rattachés 24 132 24 132 9 944 14 188
41100000 CLIENTS 21 732 21 732 9 944 11 788
41810000 CLTS FACTURES A ETABLIR 2 400 2 400 2 400
. Fournisseurs débiteurs 253 253 2 176 - 1 923
40100000 FOURNISSEURS 253 253 2 176 - 1 923
. Personnel 6 810 6 810 6 810
42870000 IND JOURNALIERES SECU SOC 6 810 6 810 6 810
. Organismes sociaux 47 056 47 056 786 46 270
43720000 MUTUELLE GROUPE AZUR 786 - 786
43870000 PRODUITS A RECEVOIR 47 056 47 056 47 056
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 127 946 127 946 112 411 15 535
44566000 TVA DEDUCTIBLE S/FG 85 732 85 732 85 732
44566007 TVA DEDUCTIBLE S/FG JUILLET 12 - 12
44566009 TVA DEDUCTIBLE S/FG SEPTEMBRE 2 633 - 2 633
44566010 TVA DEDUCTIBLE S/FG OCTOBRE 163 - 163
44571100 TVA COLLECTEE 20.00% 10 462 - 10 462
44586000 TVA S/FNP+CHARGES A PAYER 42 214 42 214 99 142 - 56 928
. Autres 18 996 18 996 3 609 15 387
40960000 FRS CREANCES S/MAT CONSIGNES 180 180 180
44700100 TAXES S/SALAIRES 204 - 204
44870000 PRODUITS A RECEVOIR 2 000 - 2 000
46706001 DEBIT/CREDIT ADHERENTS HOCKEY 3 058 3 058 32 3 026
46706002 DEBIT/CREDIT ADHERENTS BASKET 5 046 5 046 403 4 643
46706003 DEBIT/CREDIT ADHERENTS TENNIS 4 481 4 481 790 3 691
46870000 PRODUITS A RECEVOIR 6 231 6 231 6 231
Disponibilités 852 536 852 536 1 367 735 - 515 199
51120502 CHQ DIFFERES BASKET 1 238 1 238 1 238
51120503 CHQ DIFFERES HOCKEY 236 236 9 141 - 8 905
51120509 CHQ DIFFERE A ECHGER C/ESP/CB 3 361 3 361 3 361
51120516 CHQ DIFF TENNIS 55 583 55 583 148 623 - 93 040
51125000 CARTES BLEUES 7 523 7 523 7 523
51127000 REGLEMENT CAF 240 240 320 - 80
51208160 BNP OMNISPORT 665 958 665 958 1 080 877 - 414 919
51208180 BNP BASKET 3 624 3 624 9 000 - 5 376
51208190 BNP BRIDGE 105 628 105 628 103 337 2 291
51208220 BNP TENNIS 2 932 2 932 3 945 - 1 013
53100000 CAISSE 6 214 6 214 9 131 - 2 917
Charges constatées d'avance 32 319 32 319 14 706 17 613
48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 32 319 32 319 14 706 17 613
TOTAL (II) 1 130 918 4 459 1 126 459 1 519 504 - 393 045
TOTAL ACTIF 1 345 479 161 707 1 183 772 1 568 912 - 385 140
Voir l'attestation de l'expert-comptable Cabinet Thierry DENISE Page 16
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Bilan association détaillé(suite)PASSIF
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF 31/08/2020
(12 mois)
31/08/2019
(12 mois)
Variation
Fonds associatifs et réserves
. Report à nouveau -737 447 -699 301 - 38 146
11000000 REPORT A NOUVEAU -737 447 -699 301 - 38 146
. Résultat de l'exercice 445 547 -38 146 483 693
TOTAL (I) -291 900 -737 447 445 547
TOTAL (II)
TOTAL (III)
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles 629 8 076 - 7 447
51125000 CARTES BLEUES 3 480 - 3 480
51208200 BNP HOCKEY 446 4 596 - 4 150
51228000 ANCV CHQ VACANCES 183 183
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 128 636 127 560 1 076
40100000 FOURNISSEURS 70 104 112 544 - 42 440
40810000 FOURNISSEURS -FNP 58 532 15 016 43 516
Autres dettes 675 337 1 316 235 - 640 898
41100000 CLIENTS 1 306 1 004 302
42820000 PROV POUR CONGES PAYES 29 166 12 410 16 756
42861000 PRIMES A PAYER 4 000 - 4 000
42870000 IND JOURNALIERES SECU SOC 234 - 234
43200000 URSSAF & POLE EMPLOI 22 599 18 795 3 804
43720000 MUTUELLE GROUPE AZUR 3 284 3 284
43730400 HUMANIS RETRAITE 4 620 10 870 - 6 250
43730500 HUMANIS PREVOYANCE 815 791 24
43860220 CUFPA AFDAS 2 182 4 256 - 2 074
43861000 CHGES SOC S/PRIMES A PAYER 2 000 - 2 000
43862000 CHGES SOC S/CONGES PAYES 14 583 5 998 8 585
44200000 DGFIP PAS 2 090 2 322 - 232
44551000 TVA A PAYER 3 477 3 960 - 483
44571000 TVA COLLECTEE 19.60% 1 767 1 767
44571100 TVA COLLECTEE 20.00% 38 152 38 152
44860000 AUTRES CHARGES A PAYER 5 368 2 663 2 705
44860100 REDEVANCE FFT SOUS CONCESSION 519 811 1 201 545 - 681 734
46860000 CHARGES A PAYER OMNISPORT 11 216 30 172 - 18 956
46861000 CHARGES A PAYER TENNIS 3 400 7 031 - 3 631
46861200 CHARGES A PAYER BASKET 14 - 14
46861300 CHARGES A PAYER HOCKEY 5 659 4 650 1 009
46861500 CHARGES A PAYER BRIDGE 5 842 1 752 4 090
Produits constatés d'avance 671 070 854 488 - 183 418
48700000 PCA + PCA COT ADH TA+TE 580 368 92 081 488 287
48700300 PCA VESTIAIRES 802 2 935 - 2 133
48700400 PCA LICENCES TENNIS 17 119 - 17 119
48700500 PCA DTS D'ENTREE TENNIS 90 885 - 90 885
48700600 PCA ECOLE TENNIS 197 500 - 197 500
48700700 PCA COT HOCKEY 89 545 59 634 29 911
48700710 PCA DE HOCKEY 1 400 - 1 400
48700900 PCA COT ANNUELLES TENNIS 392 933 - 392 933
48701600 PCA COTISATIONS BASKET 275 275
48701700 PCA COTISATIONS BRIDGE 80 80
TOTAL (IV) 1 475 672 2 306 359 - 830 687
TOTAL PASSIF 1 183 772 1 568 912 - 385 140
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Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF 31/08/2020 31/08/2019 Variation
(12 mois) (12 mois)
Engagements reçus
Engagements donnés
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Compte de résultat association détaillé
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
France Exportations Total Total
Produits d’exploitation
Ventes de marchandises 3 564 3 564 3 441 123 3,57
70700300 BALLES TENNIS 1 741 1 741 1 842 - 101 -5,48
70700350 INVITATIONS TENNIS 1 610 1 610 1 475 135 9,15
70700401 VETEMENTS TENNIS 213 213 49 164 334,69
REVENTE
70701000 VENTE BILLETS ROLAND 75 - 75 -100
GAR
Production vendue services 396 014 396 014 387 616 8 398 2,17
70608300 STAGES TENNIS 15 886 15 886 31 408 - 15 522 -49,42
70608310 STAGES TENNIS 833 833 9 667 - 8 834 -91,38
COMPET
70610700 TENNIS ECOLE 351 277 351 277 307 446 43 831 14,26
70830860 LOCATIONS COURTS 1 673 1 673 2 093 - 420 -20,07
SAISON
70830890 LOCATIONS COURTS 64 - 64 -100
SALVADO
70830900 LOCATIONS DIVERSES 15 233 15 233 8 490 6 743 79,42
70830902 LOCATIONS COURTS 199 199 516 - 317 -61,43
MOUCHOT
70830903 LOCATIONS COURTS 404 404 310 94 30,32
LEFEVRE
70830904 LOCATIONS COURTS 59 59 913 - 854 -93,54
BOLLE J
70830905 LOCATIONS COURTS 380 380 889 - 509 -57,26
BERRARD
70830907 LOCATIONS COURTS 59 - 59 -100
FOURNOL
70830909 MAD d'un PRO SHOP 500 500 1 000 - 500 -50,00
70830912 LOCATIONS COURS 491 491 538 - 47 -8,74
KSILEVYC
70830913 LOCATIONS COURS 720 720 913 - 193 -21,14
RENAUD
70830914 LOC TERRAIN ENGLAND 1 300 1 300 1 300 N/S
70830918 LOCATIONS COURS 450 - 450 -100
UNIVERSI
70830919 LOCATIONS COURS 41 41 164 - 123 -75,00
C.GUERNA
70830920 LOCATIONS COURS 29 29 140 - 111 -79,29
CHARBONN
70830921 LOC TERRAIN TENNIS 7 000 - 7 000 -100
Doubl
70830922 LOCATION COURTS 84 84 84 N/S
POULAIN
70830950 LOCATIONS TENNIS EXO 50 - 50 -100
TVA
70830951 INSERTION 6 500 - 6 500 -100
PUBLICITAIRE
70830952 LOC TERRAIN HOCKEY 160 - 160 -100
70878220 PRESTATIONS 6 365 6 365 1 934 4 431 229,11
EVENEMENTIEL
70878229 Prestations LOCATION 400 400 5 833 - 5 433 -93,14
ESP
70880000 PRODUITS NON 140 140 1 080 - 940 -87,04
TAXABLES
Montants nets produits d’exp 399 578 399 578 391 057 8 521 2,18
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
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PARIS JEAN BOUIN CASG 5 avenue de la Porte Molitor 75016 PARIS
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
Autres produits d’exploitation
Subventions d'exploitation 55 233 50 832 4 401 8,66
74000100 SUBVT SERVICE CIVIQUE 1 900 332 1 568 472,29
74000301 SUBVT CNDS HOCKEY 1 500 1 500 N/S
74000303 SUBVT CNDS BASKET 1 700 1 700 N/S
74000304 SUBVT CNDS TENNIS 1 000 1 000 N/S
74000400 SUBVT VILLE PARIS HOCKEY 47 500 42 000 5 500 13,10
74001000 SUBVT VILLE PARIS OMNISPORTS 8 500 - 8 500 -100
74008000 AIDE CRAMIF 1 633 1 633 N/S
Autres produits 1 640 932 1 548 262 92 670 5,99
75102500 VENTE BILLETS ROLAND GARROS 450 - 450 -100
75104000 TENNIS COT ANNUELLES 1 047 544 922 254 125 290 13,59
75104010 TENNIS COT ANNUELLES-MOLITOR 16 785 11 778 5 007 42,51
75104020 COTISATIONS MOJJO 180 - 180 -100
75104100 TENNIS COT ETE 3 503 17 514 - 14 011 -80,00
75104200 TENNIS DTS ENTREE ANNUEL 153 110 136 946 16 164 11,80
75104400 TENNIS COT HONORAIRES 858 9 433 - 8 575 -90,90
75104700 TENNIS VESTIAIRES 9 974 12 048 - 2 074 -17,21
75104800 TENNIS TOURNOIS 21 620 12 037 9 583 79,61
75104900 TENNIS ANIMATION 85 1 646 - 1 561 -94,84
75105100 TENNIS LICENCES FFT 33 609 33 013 596 1,81
75105300 PRODUITS DIVERS TENNIS 2 364 - 2 364 -100
75124000 BASKET COTISATIONS 87 096 74 366 12 730 17,12
75124700 BASKET STAGES 4 968 3 055 1 913 62,62
75125800 BASKET PRODUITS EXCEPT 2 250 800 1 450 181,25
75134000 HOCKEY COTISATIONS 117 570 94 924 22 646 23,86
75134200 DROITS D'ENTREE HOCKEY 7 310 6 105 1 205 19,74
75134700 HOCKEY STAGES 17 788 55 184 - 37 396 -67,77
75135000 HOCKEY PARTICIPATION FRAIS 4 855 450 4 405 978,89
75135400 HOCKEY VENTE BOUTIQUE 10 302 15 788 - 5 486 -34,75
75135800 HOCKEY PRODUITS EXCEPT 1 640 3 128 - 1 488 -47,57
75135900 HOCKEY DONS 5 592 12 433 - 6 841 -55,02
75154000 BRIDGE COTISATIONS 19 080 19 800 - 720 -3,64
75154810 BRIDGE COUPES JEAN BOUIN 1 716 4 316 - 2 600 -60,24
75154908 BRIDGE ENCAISS DROITS DE TABLE 55 722 80 294 - 24 572 -30,60
75155101 BRIDGE LICENCES 9 246 8 786 460 5,24
75155302 BRIDGE INTERCLUB 3 696 4 840 - 1 144 -23,64
75155303 BRIDGE PRODUITS DIVERS 1 362 486 876 180,25
75155304 BRIDGE PATTON 1 637 926 711 76,78
75800000 PDTS DIVERS GESTION COMMUNE 383 156 227 145,51
78173000 RAP DEPRECIAT STOCKS 1 633 2 354 - 721 -30,63
79120000 REFACT FRAIS FORMATION 408 - 408 -100
Sous-total des autres produits d’exploitation 1 696 165 1 599 094 97 071 6,07
Total des produits d'exploitation (I) 2 095 744 1 990 152 105 592 5,31
Produits financiers
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion 2 244 - 2 244 -100
77180000 PDTS EXCEPTIONNELS DE GESTION 2 244 - 2 244 -100
Total des produits exceptionnels (IV) 2 244 - 2 244 -100
TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 2 095 744 1 992 396 103 348 5,19
SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -38 146 38 146 -100
TOTAL GENERAL 2 095 744 2 030 542 65 202 3,21
Charges d’exploitation
Achats de marchandises 554 1 753 - 1 199 -68,40
60730000 BALLES DE TENNIS 554 1 753 - 1 199 -68,40
Variations stocks de marchandises -7 258 -1 613 - 5 645 349,97
60370000 VARIATION STOCK BOUTIQUE OK -1 430 -2 037 607 29,80
60371000 VARIATION STOCK TEXTILE TENNIS -5 828 424 - 6 252 N/S
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Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
Autres achats non stockés 50 499 51 709 - 1 210 -2,34
60612230 CONSO GDF FFT 55% 40 866 46 862 - 5 996 -12,80
60630100 FOURNIT PT EQUIPEMT 0% 591 849 - 258 -30,39
60630200 FOURNIT PT EQUIPEMT 40% 4 828 2 103 2 725 129,58
60640000 FOURNIT BUREAU 40% 4 214 1 895 2 319 122,37
Services extérieurs 436 921 665 443 - 228 522 -34,34
61220000 REDEV PHOTOCOPIES 40% 17 768 15 604 2 164 13,87
61320000 REDEV DOMANIALES 412 255 351 472 60 783 17,29
61320010 REDEV DOMANIALES 55% 274 941 249 230 25 711 10,32
61320020 REDEV DOMANIALE 100% (VARIABL 10 500 - 10 500 -100
61330000 REDEV EQUIPT SPORTIF SECTIONS 8 996 11 586 - 2 590 -22,35
61350700 LOCATION TELEPHONES 40% 2 700 2 271 429 18,89
61390000 ENTRETIEN FFT REMISE CONFINEMT -95 057 - 95 057 N/S
61390010 REDEVANCE FIXE REMISE COVID -94 432 - 94 432 N/S
61390020 REDEVANCE FFT AVOIR/EX ANTE -106 393 - 106 393 N/S
61520600 MAINT.INFORMATIQUE TENNIS 55% 868 1 488 - 620 -41,67
61526600 MAINT MATERIEL INFORMAT 40% 11 819 12 262 - 443 -3,61
61526700 MAINT SITE INTERNET 40% 2 040 3 720 - 1 680 -45,16
61610000 ASSURANCES 462 6 353 - 5 891 -92,73
61830000 DOCUMENTATION TECHNIQUE 956 957 - 1 -0,10
Autres services extérieurs 118 658 124 140 - 5 482 -4,42
62140000 SURVEILLANCE SITE J.B 40% 35 557 37 091 - 1 534 -4,14
62220000 COMMISSION ANCV 0% 205 275 - 70 -25,45
62260000 HONORAIRES COMPTABLES 40% 35 952 47 279 - 11 327 -23,96
62262000 HONORAIRES AVOCATS 2 184 2 184 N/S
62263000 HONORAIRES CAC 0% 9 196 6 014 3 182 52,91
62280000 HONORAIRES ETS PAIES 40% 9 451 8 382 1 069 12,75
62370200 PUBLICAT/COMMUNICAT 40% 1 202 - 1 202 -100
62502000 FRAIS DE REPRESENTATIONS 1 433 3 295 - 1 862 -56,51
62510000 FRAIS DEPLACEMENT 6 307 2 918 3 389 116,14
62570000 ANIMATION OMNISPORT 1 650 2 621 - 971 -37,05
62600000 FRAIS D'AFFRANCHISSEMENT 556 1 508 - 952 -63,13
62610200 TELEPHONE PORTABLE 40% 1 189 1 742 - 553 -31,75
62610300 TELEPHONE PORTABLE 55% 1 505 1 361 144 10,58
62611030 TELEPHONE 40% 2 260 2 114 146 6,91
62611060 TEL FIXE+INTERNET PT J.B 55% 531 531 0,00
62611070 TEL FIXE ASCENSEUR C.HOUSE 40% 283 267 16 5,99
62631200 INTERNET STADE J.B 40% 3 857 3 772 85 2,25
62631400 INTERNET CLE 3G 55% 34 - 34 -100
62700000 SERVICES BANCAIRES 3 477 3 320 157 4,73
62810000 COTISATIONS DIVERSES 3 065 415 2 650 638,55
Impôts, taxes et versements assimilés 15 061 12 229 2 832 23,16
63110000 TAXE S/SALAIRES 798 507 291 57,40
63331000 TAXE APPRENTISSAGE 1 902 461 1 441 312,58
63332000 FORMATION PROFESSIONNELLE 9 199 6 534 2 665 40,79
63511000 C F E 3 162 4 436 - 1 274 -28,72
63780100 REDEVANCE TV 292 - 292 -100
Salaires et traitements 547 733 554 418 - 6 685 -1,21
64110000 SALAIRES APPOINTEMENTS 570 945 524 916 46 029 8,77
64111000 PRIME ANCIENNETE 29 851 - 29 851 -100
64111900 ACTIVITE PARTIELLE -51 381 - 51 381 N/S
64120000 CONGES PAYES 16 756 -15 318 32 074 209,39
64130400 PRIMES REVALORISATION 7 598 - 7 598 -100
64140000 INDEMNITES REPAS 5 830 - 5 830 -100
64140300 INDEMNITES TRANSPORTS 3 363 3 740 - 377 -10,08
64145000 INDEMNITE RUPTURE CVT 12 049 12 049 N/S
64180000 PRIMES & GRATIFICATIONS PROV -4 000 -2 200 - 1 800 81,82
Charges sociales 171 697 206 512 - 34 815 -16,86
64510000 COTISATIONS URSSAF 84 927 144 002 - 59 075 -41,02
64520000 COTISATIONS MUTUELLES 21 108 10 853 10 255 94,49
64530100 COTISATIONS CRI UNIRS 33 669 29 991 3 678 12,26
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PARIS JEAN BOUIN CASG 5 avenue de la Porte Molitor 75016 PARIS
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
64530200 COTISATIONS CGIC 5 399 - 5 399 -100
64540000 COTISATIONS POLE EMPLOI 21 876 22 923 - 1 047 -4,57
64580000 CHGES SOC S/PRIMES -2 000 -1 100 - 900 81,82
64581000 CHGES SOC S/CONGES PAYES 8 585 -7 866 16 451 209,14
64700000 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 1 274 1 274 N/S
64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 2 258 2 309 - 51 -2,21
. Sur immobilisations : dotation aux amortissements 6 420 5 073 1 347 26,55
68111000 DOT AUX AMORTS INCORP 1 085 1 085 N/S
68112000 DOT AUX AMORTS CORP 5 335 5 073 262 5,16
. Sur actif circulant : dotation aux dépréciations 4 459 1 633 2 826 173,06
68173000 DOT PROV DEPRECIAT STOCK MARCH 4 459 1 633 2 826 173,06
Autres charges 303 425 409 245 - 105 820 -25,86
65102500 TENNIS TVCAE ACHAT BILLETS 2 120 - 2 120 -100
65104100 TENNIS TPL AUTRES FRAIS ECOLE 2 619 2 391 228 9,54
65104110 TENNIS TPCE FRAIS ARBIT EQ 194 610 - 416 -68,20
65104200 TENNIS TVCAE EQUIPES VETERANS 1 102 2 511 - 1 409 -56,11
65104401 TENNIS TPCE RBT EQ JEUNES 570 54 516 955,56
65104410 TENNIS TPCE FRAIS JOUEURS 357 238 119 50,00
65104500 TENNIS TPCE FRAIS EQ H1.H2.F1 354 9 253 - 8 899 -96,17
65104510 TENNIS TPCE SUIVI TOURNOI 181 5 339 - 5 158 -96,61
65104520 TENNIS TPCE BOURSE COMPET 3 000 7 500 - 4 500 -60,00
65104700 TENNIS TPL STAGES 2 976 5 508 - 2 532 -45,97
65104710 TENNIS TPCE STAGES+TOURNEE ETE 817 11 140 - 10 323 -92,67
65104800 TENNIS TPCE TOURNOI OPEN 7 184 13 056 - 5 872 -44,98
65104900 TENNIS TVCAE ANIMATIONS 5 293 5 369 - 76 -1,42
65105100 TENNIS LICENCES FFT 34 383 35 924 - 1 541 -4,29
65105200 TENNIS TPCE BALLES+MAT PEDAG 92 3 375 - 3 283 -97,27
65105210 TENNIS TPL BALLES+MAT PEDAG 3 099 3 604 - 505 -14,01
65105300 TENNIS TFG FRAIS ADM 344 2 768 - 2 424 -87,57
65105320 TENNIS TFG FRAIS BANCAIRES 1 795 1 645 150 9,12
65105400 TENNIS ACHAT EQUIPEMTS&TEXTILE 700 8 910 - 8 210 -92,14
65114110 TENNIS TPCE FRAIS ARBIT EQUIPE 220 220 N/S
65124000 BASKET JOUEURS&ACCOMPAGNATEURS 11 423 19 252 - 7 829 -40,67
65124100 BASKET FRAIS D'ARBITRAGE 3 262 3 279 - 17 -0,52
65124300 BASKET FRAIS DE FORMATION 71 71 N/S
65124500 BASKET COMPET FRAIS EQUIPES 6 233 7 500 - 1 267 -16,89
65124700 BASKET FRAIS STAGES 984 984 N/S
65124800 BASKET FRAIS TOURNOI 600 - 600 -100
65124900 BASKET ANIMATION 90 2 213 - 2 123 -95,93
65125100 BASKET LICENCES FFB 17 759 10 465 7 294 69,70
65125300 BASKET FRAIS ADMINISTRATIFS 516 465 51 10,97
65125310 BASKET FRAIS DE COMPETITIONS 940 940 N/S
65125320 BASKET FRAIS BANCAIRES 157 195 - 38 -19,49
65125400 BASKET ACHAT EQUIPEMTS&TEXTILE 992 2 280 - 1 288 -56,49
65125800 BASKET CHARGES EXCEPT 150 150 N/S
65134000 HOCKEY JOUEURS&ACCOMPAGNATEURS 11 120 18 889 - 7 769 -41,13
65134010 HOCKEY ECOLE LOC TERRAIN 1 488 - 1 488 -100
65134020 HOCKEY DIRECTEUR SPORTIF/ENTRA 13 000 13 905 - 905 -6,51
65134100 HOCKEY FRAIS D'ARBITRAGE 2 063 2 241 - 178 -7,94
65134200 HOCKEY PREPARATEURS/KINE 6 839 6 839 N/S
65134300 HOCKEY FRAIS FORMATION 817 1 000 - 183 -18,30
65134400 HOCKEY FRAIS JOUEUR 2 499 1 782 717 40,24
65134500 HOCKEY COMPET FRAIS DEPLACEMEN 1 705 21 212 - 19 507 -91,96
65134700 HOCKEY FRAIS STAGES DOMICILE 356 356 N/S
65134800 HOCKEY TOURNOI STAGES EXT 11 670 40 184 - 28 514 -70,96
65134900 HOCKEY ANIMATION 3 043 4 755 - 1 712 -36,00
65135100 HOCKEY LICENCES FFH 26 544 21 176 5 368 25,35
65135200 HOCKEY COTIS FFH LIGUE CD 420 1 717 - 1 297 -75,54
65135300 HOCKEY FRAIS ADMINISTRATIFS 514 -613 1 127 183,85
65135320 HOCKEY FRAIS BANCAIRES 385 435 - 50 -11,49
65135400 HOCKEY ACHAT EQUIPEMTS&TEXTILE 34 903 23 897 11 006 46,06
65135800 HOCKEY CHARGES EXCEPT 500 - 500 -100
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PARIS JEAN BOUIN CASG 5 avenue de la Porte Molitor 75016 PARIS
Exercice clos le Exercice précédent
31/08/2020 31/08/2019 Variation %
(12 mois) (12 mois)
65153300 BRIDGE FOURNIT ENTRET&PT EQUIP 291 1 041 - 750 -72,05
65154100 BRIDGE FRAIS ARBITRAGE TARTARIN 11 010 12 740 - 1 730 -13,58
65154101 BRIDGE FRAIS ARBITRAGE PHILTON 25 076 31 891 - 6 815 -21,37
65154102 BRIDGE FRAIS ARBITRAGE CHEVILLARD 420 1 820 - 1 400 -76,92
65154104 BRIDGE ARBITRAGE MATTHIAS 420 280 140 50,00
65154105 BRIDGE ARBITRAGE VOCKLER 1 129 1 129 N/S
65154900 BRIDGE ANIMATION/RECEPTION 2 355 2 051 304 14,82
65155000 BRIDGE RECEPTIONS 11 626 3 295 8 331 252,84
65155100 BRIDGE LICENCES 9 246 8 786 460 5,24
65155101 BRIDGE FRAIS RECEPT INTERCLUBS 2 760 2 469 291 11,79
65155300 BRIDGE FRAIS ADMINISTRATIFS 1 853 2 392 - 539 -22,53
65155320 BRIDGE FRAIS BANCAIRES 18 - 18 -100
65155400 BRIDGE ACHAT EQUIPEMTS&TEXTILE 2 667 2 919 - 252 -8,63
65155500 BRIDGE INSCRIPTIONS 1 221 609 612 100,49
65155510 BRIDGE FRAIS INTERCLUB 766 660 106 16,06
65155600 BRIDGE POINTS EXPERTS/RONDES 7 032 16 448 - 9 416 -57,25
65400000 PERTE S/CREANCES IRRECOUV 1 750 1 750 N/S
65800000 CHARGES DIVERSES GESTION 69 1 694 - 1 625 -95,93
Total des charges d'exploitation (I) 1 648 169 2 030 542 - 382 373 -18,83
Charges financières
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion 2 028 2 028 N/S
67120000 PENALITES & AMENDES 2 028 2 028 N/S
Total des charges exceptionnelles (IV) 2 028 2 028 N/S
TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 1 650 197 2 030 542 - 380 345 -18,73
SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 445 547 445 547 N/S
TOTAL GENERAL 2 095 744 2 030 542 65 202 3,21
Evaluation des contributions volontaires en nature
Voir l'attestation de l'expert-comptable Cabinet Thierry DENISE Page 23