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Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DJS 56 : Subvention (20.000 euros) au Comité Départemental de Paris de Tennis au titre de l’année 2022. > Rapport du commisaire aux comptes.pdf

2022 DJS 56 : Subvention (20.000 euros) au Comité Départemental de Paris de Tennis au titre de l'année 2022.

Annexe 8: Rapport du commisaire aux comptes.pdf

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Texte

         COMITE DEPARTEMENTAL
           DE PARIS DE TENNIS
                Route de l'Etoile
                 75116 PARIS

             SIRET : 78435435900043
                   APE : 9312Z

COMPTES ANNUELS du 01/09/2020 au 31/08/2021

                                    PLATINIUM CONSEIL
                                    15 avenue de Norvège
                                    VILLEBON-SUR-YVETTE
                                    91978 COURTABOEUF CEDEX

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS

ROUTE DE L'ETOILE

75116 PARIS

                    COMPTES ANNUELS du 01/09/2020 au 31/08/2021

                                                                                   Pages

                            - Bilan actif-passif                                  1 et 2

                            - Compte de résultat                                  3 et 4
                            - Détail bilan                                        5 à      8
                            - Détail Compte de résultat                           9 à 12

                                                      PLATINIUM CONSEIL
                                                      15 AVENUE DE NORVEGE

                                                      91140 VILLEBON SUR YVETTE
                                                      01.60.92.42.20

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                                                                              Page : 1
75116 PARIS

                      BILAN ACTIF

                                                                                        Exercice N                          Exercice N-1
                                                                                       31/08/2021 12                        31/08/2020 12      Ecart N / N-1
                                     ACTIF                                           Amortissements
                                                                         Brut             et                    Net             Net          Euros             %
                                                                                      Provisions

                      Immobilisations incorporelles
                        Frais d'établissement
                        Frais de recherche et de développement
                        Concessions, Brevets et droits similaires          11 500                                 11 500          11 500
                        Fonds commercial (1)
                        Autres immobilisations incorporelles               79 493                19 077           60 416          64 573           4 157-      6.44-
                        Avances et acomptes

                      Immobilisations corporelles
   ACTIF IMMOBILISE

                        Terrains
                        Constructions                                    3 711 400         1 895 107            1 816 294      1 901 330          85 036- 4.47-
                        Installations techniques Matériel et outillage      55 806            52 511                3 295          5 831           2 536- 43.50-
                        Autres immobilisations corporelles                 136 445           128 428                8 017         13 428           5 411- 40.30-
                        Immobilisations en cours                           250 384                                250 384        154 798          95 586 61.75
                        Avances et acomptes

                      Immobilisations financières (2)
                        Participations mises en équivalence
                        Autres participations
                        Créances rattachées à des participations
                        Autres titres immobilisés
                        Prêts
                        Autres immobilisations financières                 30 540                                 30 540          30 144               396     1.31

                      Total I                                            4 275 568         2 095 122            2 180 446      2 181 603           1 158-      0.05-
                      Comptes de liaison                 Total II

                      Stocks et en cours
                        Matières premières, approvisionnements
   ACTIF CIRCULANT

                        En-cours de production de biens
                        En-cours de production de services
                        Produits intermédiaires et finis
                        Marchandises
                      Avances et acomptes versés sur commandes
                      Créances (3)
                        Créances usagers et comptes rattachés
                        Autres créances                                  1 452 984                              1 452 984        957 025        495 959      51.82
                      Valeurs mobilières de placement                     599 524                                599 524         598 883               641     0.11
                      Instruments de trésorerie
                      Disponibilités                                      967 621                                967 621         701 696        265 925 37.90
                      Charges constatées d'avance (3)                      38 216                                 38 216          59 927         21 711- 36.23-
Régularisation
 Comptes de

                      Total III                                          3 058 344                              3 058 344      2 317 530        740 814      31.97

                      Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV)
                      Primes de remboursement des obligations (V)
                      Ecarts de conversion actif (VI)

                      TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI)                   7 333 912         2 095 122            5 238 790      4 499 133        739 657      16.44
                                                                                     (1) Dont droit au bail
                                                                                     (2) Dont à moins d'un an
                                                                                     (3) Dont à plus d'un an

                                                                                                                      PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                                                                                                        Page : 2
75116 PARIS

                 BILAN PASSIF

                                                                                                                                         Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                                 PASSIF                                                                 31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
                                  Fonds propres

                                  Fonds associatifs sans droit de reprise
                                  Ecarts de réévaluation
                                  Réserves :
                                    Réserves statutaires ou contractuelles
                                    Réserves réglementées
                                    Autres réserves                                                                                        2 248 625     2 233 963          14 661     0.66
                                  Report à nouveau
                   ASSOCIATIFS

                                  Résultat de l'exercice (Excédents ou Déficits)                                                              33 795-       14 661          48 456- 330.51-
 FONDS

                                  Autres fonds associatifs

                                  Fonds associatifs avec droit de reprise :
                                    Apports
                                    Legs et donations
                                    Résultats sous contrôle de tiers financeurs
                                  Ecarts de réévaluation
                                  Subventions d'investissement sur biens non renouvelables                                                   379 862       433 273          53 411- 12.33-
                                  Provisions réglementées
                                  Droit des propriétaires

                                  Total I                                                                                                  2 594 692     2 681 898          87 206-    3.25-

                                  Comptes de liaison                                                Total II
 PROVISIONS ET
                   FONDS DÉDIÉS

                                  Provisions pour risques                                                                                     23 844        23 844
                                  Provisions pour charges
                                  Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement
                                  Fonds dédiés sur autres ressources

                                  Total III                                                                                                   23 844        23 844

                                  Emprunts obligataires
                                  Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2)                                                   883 009       966 327          83 317- 8.62-
                                  Emprunts et dettes financières divers                                                                       67 825        29 155          38 670 132.63
          DETTES (1)

                                  Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

                                  Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                                    86 450       106 312         19 862- 18.68-
                                  Dettes fiscales et sociales                                                                              1 284 532       512 514        772 018 150.63

                                  Dettes sur immobilisations et comptes rattachés                                                             16 866                       16 866
                                  Autres dettes                                                                                              138 906        37 286        101 620 272.54
                                  Instruments de trésorerie

                                  Produits constatés d'avance                                                                                142 667       141 798               869   0.61
                 Régularisation
 Comptes de

                                  Total IV                                                                                                 2 620 254     1 793 391        826 863      46.11

                                  Ecarts de conversion passif (V)

                                  TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)                                                                            5 238 790     4 499 133        739 657      16.44
                                                                 (1) Dont à plus d'un an                                                     769 229       855 205
                                                                    Dont à moins d'un an                                                   1 708 358       796 388
                                                                 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques

                                                                                                                                                  PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                                                                            Page : 3
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    COMPTE DE RESULTAT

                                                                                                             Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                                                                            31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %

 Produits d'exploitation (1)

     Ventes de marchandises                                                                                        2 967         1 792          1 175 65.57
     Production vendue de Biens et Services                                                                    1 130 661     1 400 392        269 732- 19.26-

     Production stockée
     Production immobilisée
     Subventions d'exploitation                                                                                  208 667       177 452         31 215     17.59
     Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges                                            151 857           690        151 167      NS
     Collectes                                                                                                     9 176         8 650            526      6.08
     Cotisations
     Autres produits                                                                                             167 123       300 506        133 383- 44.39-

 Total I                                                                                                       1 670 451     1 889 482        219 031- 11.59-

 Charges d'exploitation (2)

     Achats de marchandises
     Variation de stock (marchandises)

     Achats de matières premières et autres approvisionnements
     Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements)

     Autres achats et charges externes                                                                         1 052 124     1 093 942          41 818- 3.82-
     Impôts, taxes et versements assimilés                                                                       453 503       376 740          76 763 20.38
     Salaires et traitements                                                                                     576 227       568 839           7 388  1.30
     Charges sociales                                                                                            233 367       177 183          56 184 31.71

     Dotations aux amortissements et aux provisions
         Sur immobilisations : dotations aux amortissements                                                      255 072       240 633          14 439    6.00
         Sur immobilisations : dotations aux provisions
         Sur actif circulant : dotations aux provisions                                                                        139 218        139 218- 100.00-
         Pour risques et charges : dotations aux provisions                                                                     23 844         23 844- 100.00-

     Subventions accordées par l'association                                                                     134 006       235 141        101 135- 43.01-

     Autres charges (2)                                                                                               79         7 620           7 541- 98.96-

 Total II                                                                                                      2 704 377     2 863 159        158 782-    5.55-

 1 - Résultat d'exploitation (I-II)                                                                            1 033 926-      973 677-         60 249-   6.19-

 Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun

     Bénéfice attribué ou perte transférée (III)                                                                 976 762       962 054          14 708    1.53
     Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)

                                                   (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
                                                   (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs

                                                                                                                      PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                                             Page : 4
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    COMPTE DE RESULTAT

                                                                              Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                                             31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %

 Produits financiers

     Produits financiers de participations
     Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier
     Autres intérêts et produits assimilés                                          2 110         2 250               141-   6.24-
     Reprises sur provisions et transferts de charges
     Différences positives de change
     Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

 Total V                                                                            2 110         2 250               141-   6.24-

 Charges financieres

     Dotations aux amortissements et aux provisions
     Intérêts et charges assimilées                                                25 533        28 040           2 507-     8.94-
     Différences négatives de change
     Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

 Total VI                                                                          25 533        28 040           2 507-     8.94-

 2. Résultat financier (V-VI)                                                      23 424-       25 790-          2 366      9.17

 3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI)                               80 588-       37 413-         43 175- 115.40-

 Produits exceptionnels

     Produits exceptionnels sur opérations de gestion
     Produits exceptionnels sur opérations en capital                              53 411        55 777           2 366-     4.24-
     Reprises sur provisions et transferts de charges

 Total VII                                                                         53 411        55 777           2 366-     4.24-

 Charges exceptionnelles

     Charges exceptionnelles sur opérations de gestion                              6 619           423           6 196      NS
     Charges exceptionnelles sur opérations en capital
     Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions

 Total VIII                                                                         6 619           423           6 196      NS

 4. Résultat exceptionnel (VII-VIII)                                               46 793        55 354           8 561- 15.47-

     Impôts sur les bénéfices (IX)                                                                3 280           3 280- 100.00-

 Total des produits (I+III+V+VII)                                               2 702 734     2 909 563        206 829-      7.11-
 Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX)                                           2 736 529     2 894 902        158 373-      5.47-

 Solde intermédiaire                                                               33 795-       14 661          48 456- 330.51-

 + Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs
 - Engagements à réaliser sur ressources affectées

 5. EXCEDENTS OU DEFICITS                                                          33 795-       14 661          48 456- 330.51-

                                                                                       PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                                  Page : 5
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   DETAIL BILAN ACTIF

                                                                   Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                               ACTIF                              31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES                       11 500.00     11 500.00
              20500000 CONCESSIONS, LICENCES, MARQUES                11 500.00     11 500.00

     AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES                            60 415.86     64 572.66       4 156.80-    6.44-
              20800000 AUTRES IMMOBILISATIONS INCORP.                79 492.92     79 492.92
              28080000 AMORT. AUTRES IMMOB. INCORP.                  19 077.06-    14 920.26-      4 156.80- 27.86-

     CONSTRUCTIONS                                                1 816 293.82 1 901 329.57      85 035.75-     4.47-
             21450000    INSTALL., AGENCTS, AMENAGTS                 47 801.21     47 801.21
             21480000    OUVRAGES SPORTIFS & COURTS TEN           3 663 599.16 3 505 667.16     157 932.00   4.51
             28145000    AMORT. INSTALL. GALES, AGENCTS              44 007.94-    43 038.37-       969.57- 2.25-
             28148000    AMORT. OUVRAGES SPORTIFS - COU           1 851 098.61- 1 609 100.43-   241 998.18- 15.04-

     INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS       3 294.83      5 831.28       2 536.45- 43.50-
              21540000 MATERIELS & OUTILLAGES                        55 806.04     55 806.04
              28154000 AMORT. MATERIELS & OUTILLAGES                 52 511.21-    49 974.76-      2 536.45-    5.08-

     AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES                               8 017.21     13 428.46       5 411.25- 40.30-
              21810000 INSTALLATIONS AGENC. AMENAGTS                 80 128.15     80 128.15
              21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFORM.                  3 748.30      3 748.30
              21838000 MATERIELS DIVERS                              24 148.77     24 148.77
              21840000 MOBILIER DE BUREAU                            28 419.57     28 419.57
              28181000 AMORT. INSTALLATIONS AGENC.AM.                72 913.33-    68 063.14-      4 850.19-    7.13-
              28183000 AMORT. MATERIEL DE BUREAU & I                  3 748.30-     3 748.30-
              28183800 AMORT. MATERIELS DIVERS                       24 148.77-    24 148.77-
              28184000 AMORT. MOBILIER DE BUREAU                     27 617.18-    27 056.12-         561.06-   2.07-

     IMMOBILISATIONS EN COURS                                       250 383.96    154 797.60     95 586.36      61.75
              23100000 IMMOBILISATIONS CORP. EN COURS               250 383.96    154 797.60     95 586.36      61.75

     AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES                              30 539.97     30 143.60          396.37    1.31
              27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS VERS                 30 539.97     30 143.60          396.37    1.31

TOTAL ACTIF IMMOBILISE                                            2 180 445.65 2 181 603.17        1 157.52-    0.05-
     AUTRES CREANCES                                              1 452 983.80    957 024.83    495 958.97 51.82
              40971000   FOURN.- AVOIRS A RECEVOIR                      450.00      1 803.29      1 353.29- 75.05-
              42540000   PERSONNEL - REMBOURSEMENT SS                   703.39                      703.39
              43100000   URSSAF (DONT ASSEDIC)                                     42 723.00     42 723.00- 100.00-
              44400000   ETAT - IS                                    2 460.00     21 446.00     18 986.00- 88.53-
              44567000   ETAT - CREDIT DE TVA                                       3 943.00      3 943.00- 100.00-
              44586000   ETAT - TVA SUR FACTURES NON P.               2 104.73      1 808.08        296.65 16.41
              44870000   ETAT - PRODUITS A RECEVOIR                   8 500.00     45 000.00     36 500.00- 81.11-
              45120000   FFT A RECEVOIR                               2 066.52      9 193.18      7 126.66- 77.52-
              45220000   LIGUES A RECEVOIR                          105 918.68     28 000.00     77 918.68 278.28
              46700000   DEBITEURS & CREDITEURS - COL             1 208 808.61    718 639.95    490 168.66 68.21
              46870000   DIVERS - PRODUITS A RECEVOIR               121 971.87    223 686.01    101 714.14- 45.47-
              49600000   DEPRECIATIONS - DEBITEURS DI                             139 217.68-   139 217.68 100.00

     VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT                                599 523.69    598 882.69          641.00    0.11
              50810000 AUTRES VALEURS MOBILIERES DE P               107 734.69    107 734.69
              50811200 V.M.P.- SICAV - 2                             50 789.00     50 148.00          641.00    1.28
              50812200 V.M.P.- Compte à Termes - 2                  441 000.00    441 000.00

                                                                            PLATINIUM CONSEIL

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   DETAIL BILAN ACTIF

                                                       Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                               ACTIF                  31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     DISPONIBILITES                                     967 620.66    701 695.66    265 925.00 37.90
               51120000 CHEQUES A ENCAISSER               3 000.00                    3 000.00
               51210200 BNP                              25 314.01     45 475.37     20 161.36- 44.33-
              51215200   CREDIT MUTUEL                   41 290.28     27 112.28     14 178.00 52.29
              51215300   CREDIT MUTUEL - 2                3 607.18      3 246.18        361.00 11.12
              51240200   C.I.C                          504 966.90    240 713.72    264 253.18 109.78
              51720000   Compte sur livret              131 673.63    131 607.83         65.80   0.05
              51721000   Livret A                        92 284.73     91 862.82        421.91   0.46
              51723000   Livret Orange                  150 453.71    150 297.04        156.67   0.10
              51880000   INTERETS COURUS A RECEVOIR         952.64      3 505.68      2 553.04- 72.83-
              53110000   CAISSE PRINCIPALE EN EUROS      13 929.58      7 754.74      6 174.84 79.63
              58100000   VIREMENTS DE FONDS                 148.00        120.00         28.00 23.33

     CHARGES CONSTATEES D'AVANCE                         38 215.92     59 926.69     21 710.77- 36.23-
              48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE       38 215.92     59 926.69     21 710.77- 36.23-

TOTAL ACTIF CIRCULANT                                 3 058 344.07 2 317 529.87     740 814.20   31.97

TOTAL GENERAL                                         5 238 789.72 4 499 133.04     739 656.68   16.44

                                                                PLATINIUM CONSEIL

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   DETAIL BILAN PASSIF

                                                                 Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                              PASSIF                            31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     AUTRES RESERVES                                            2 248 624.52 2 233 963.34      14 661.18    0.66
              10681000 RESERVES POUR PROJETS ASSOC.             2 231 941.98 2 217 280.80      14 661.18    0.66
              10688000 RESERVES DIVERSES                           16 682.54    16 682.54

     RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)                33 794.90-    14 661.18     48 456.08- 330.51-

     SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES     379 862.01    433 273.45     53 411.44- 12.33-
              13110000 SUBVENT. INVESTISST - ETAT                 682 447.73    682 447.73
              13911000 AMORT-SUBVENT. INVEST.- ETAT               302 585.72-   249 174.28-    53 411.44- 21.44-

TOTAL FONDS ASSOCIATIFS                                         2 594 691.63 2 681 897.97     87 206.34-    3.25-
     PROVISIONS POUR RISQUES                                       23 843.62     23 843.62
              15100000 PROVISIONS POUR RISQUES                     23 843.62     23 843.62

TOTAL PROVISIONS ET FONDS DEDIES                                   23 843.62     23 843.62
     EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT         883 009.26    966 326.55     83 317.29-   8.62-
             16410000 EMPRUNTS AUPRES DES ETABL.CRE               881 244.41    964 390.19     83 145.78-   8.62-
             16884000 INTERETS COURUS S/EMPRUNTS                    1 764.85      1 936.36        171.51-   8.86-

     EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERS                         67 824.76     29 155.03     38 669.73 132.63
             45210000 LIGUES A PAYER                               20 521.00                   20 521.00
             45350000 STRUCTURES AFFILIEES - COLLECT               47 303.76     29 155.03     18 148.73 62.25

     DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES                      86 449.86    106 312.23     19 862.37- 18.68-
              40110000 FOURNISSEURS                                 3 105.73     17 119.38     14 013.65- 81.86-
              40810000 FOURN.- FACT. NON PARVENUES                 83 344.13     89 192.85      5 848.72- 6.56-

     DETTES FISCALES ET SOCIALES                                1 284 531.84    512 513.88    772 017.96 150.63
               42820000 PERSONNEL - PROVISIONS CP                  43 929.23     33 349.09     10 580.14 31.73
               42860000 PERSONNEL AUTRES CH. A PAYER                1 183.81                    1 183.81
               43100000 URSSAF (DONT ASSEDIC)                      20 780.00                   20 780.00
               43710000 MUTUELLES                                   1 586.44      1 987.53        401.09- 20.18-
               43720000 PREVOYANCE                                  2 293.19      2 526.22        233.03- 9.22-
               43730000 CAISSES DE RETRAITES                        5 470.75      5 587.85        117.10- 2.10-
               43820000 CHARGES SOCIALES SUR CP                    24 112.53     16 473.09      7 639.44 46.38
               43863000 AFDAS ( FORMATION CONTINUE)                 5 869.53        210.58      5 658.95   NS
               44210000 PRELEVEMENTS A LA SOURCE                    2 910.00      3 005.00         95.00- 3.16-
               44551000 ETAT - TVA A DECAISSER                      5 827.00                    5 827.00
               44566000 ETAT - TVA DEDUCTIBLE                         432.59                      432.59
               44571000 ETAT - TVA COLLECTEE                       50 818.15    104 279.75     53 461.60- 51.27-
               44587000 ETAT - TVA SUR FACTURES A ETAB             11 745.31     23 262.68     11 517.37- 49.51-
               44711000 ETAT - TAXE SUR LES SALAIRES                3 097.00      3 547.00        450.00- 12.69-
               44860000 ETAT - AUTRES CHARGES A PAYER           1 104 476.31    318 285.09    786 191.22 247.01

     DETTES SUR IMMOBILISATIONS ET COMPTES RATTACHES               16 866.00                   16 866.00
              40410000 FOURN. - ACHATS D'IMMOBILISAT.              16 866.00                   16 866.00

     AUTRES DETTES                                                138 905.60     37 285.60    101 620.00 272.54
              46860000 DIVERS - CHARGES A PAYER                   138 905.60     37 285.60    101 620.00 272.54

                                                                          PLATINIUM CONSEIL

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   DETAIL BILAN PASSIF

                                                      Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                             PASSIF                  31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     PRODUITS CONSTATES D'AVANCE                       142 667.15    141 798.16          868.99   0.61
              48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE     142 667.15    141 798.16          868.99   0.61

TOTAL DETTES                                         2 620 254.47 1 793 391.45     826 863.02     46.11

TOTAL GENERAL                                        5 238 789.72 4 499 133.04     739 656.68     16.44

                                                               PLATINIUM CONSEIL

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   DETAIL COMPTE DE RESULTAT

                                                                         Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                                        31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     VENTES DE MARCHANDISES                                                 2 967.00      1 792.00       1 175.00   65.57
              70710000 VENTES DE BALLES                                     2 967.00      1 792.00       1 175.00   65.57

     PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES                             1 130 660.50 1 400 392.27     269 731.77- 19.26-
              70510000 RECETTES PUBLICITAIRES                              60 758.36    67 465.89       6 707.53- 9.94-
              70610000 DROITS D'ENGAGEMENT EPREUVES I                         110.00-    6 658.00       6 768.00- 101.65-
              70615000 DROITS D'ENGAGEMENT INDIV.                             288.00     3 072.00       2 784.00- 90.63-
              70620000 DROITS D'ENGAGEMENT EPREUVES P                                    6 438.00       6 438.00- 100.00-
              70630000 PARRAINAGE                                          26 000.00    26 500.00         500.00- 1.89-
              70673000 PARTICIPATION FORMATION                             41 269.48    47 190.00       5 920.52- 12.55-
              70674200 PARTICIPAT. FRAIS DEPLCT-HEBER                       1 175.25     5 794.95       4 619.70- 79.72-
              70674300 PARTICIPATION JOUEURS                               19 700.00    22 870.00       3 170.00- 13.86-
              70810000 RECETTES CENTRE DE LIGUE                           623 075.39   853 524.81     230 449.42- 27.00-
              70830000 LOCATIONS DIVERSES & CHARGES                         9 040.55    14 707.58       5 667.03- 38.53-
              70831000 LOCATIONS COURTS                                    99 278.00    65 347.00      33 931.00 51.92
              70860000 RECETTES MANIFESTATIONS                                             242.00         242.00- 100.00-
              70890000 AUTRES RECETTES                                    250 185.47   280 582.04      30 396.57- 10.83-

     SUBVENTIONS D'EXPLOITATION                                           208 667.48    177 452.00     31 215.48 17.59
              74110000 SUBVENTIONS PUBLIQUES - CONSEI                      88 025.00    105 452.00     17 427.00- 16.53-
              74130000 SUBVENTIONS PUBLIQUES - MUNICI                      65 000.00     45 000.00     20 000.00 44.44
              74140000 SUBVENTIONS PUBLIQUES - EMPLOI                       8 500.00     27 000.00     18 500.00- 68.52-
              74190000 SUBVENTIONS PUBLIQUES - AUTRES                      47 142.48                   47 142.48

     REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES     151 857.24        690.00    151 167.24    NS
               78174000 REPR. / DEPRECIATIONS CREANCES                    139 217.68                  139 217.68
               79110000 REMBOURSEMENT D'ASSURANCE                          12 639.56                   12 639.56
               79120000 REMBOURSEMENT FORMATIONS                                            690.00        690.00- 100.00-

     COLLECTES                                                              9 176.00      8 650.00         526.00   6.08
              75412000 ABANDONS FRAIS BENEVOLES                             1 176.00      2 650.00       1 474.00- 55.62-
              75420000 MECENAT                                              8 000.00      6 000.00       2 000.00 33.33

     AUTRES PRODUITS                                                      167 122.93    300 505.54    133 382.61- 44.39-
              75100000 REDEVANCES                                         166 949.78    299 357.87    132 408.09- 44.23-
              75800000 PRODUITS DIVERS DE GESTION                             173.15      1 147.67        974.52- 84.91-

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION                                       1 670 451.15 1 889 481.81     219 030.66- 11.59-
     AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES                                  1 052 123.61 1 093 942.08      41 818.47- 3.82-
              60611000 FOURNITURE D EAU                                     9 664.21    12 593.30       2 929.09- 23.26-
              60612000 FOURNITURE D ELECTRICITE                            70 141.84   118 678.48      48 536.64- 40.90-
              60613000 FOURNITURE DE GAZ                                   37 665.88    39 854.94       2 189.06- 5.49-
              60615000 CARBURANTS POUR VEHICULES                            2 965.02     3 273.98         308.96- 9.44-
              60630000 ACHATS DE FOURNITURES & PETIT                        1 356.33     1 815.11         458.78- 25.28-
              60632000 AUTRES FOURNITURES ENTRETIENS                          588.79     1 116.46         527.67- 47.26-
              60633000 PETITS EQUIPEMENTS & OUTILLAGE                         817.96       919.90         101.94- 11.08-
              60634000 PETITS MAT. DE BUREAU & INFORM                       1 312.56     2 032.98         720.42- 35.44-
              60635000 MATERIELS PEDAGOG. ET SPORTIFS                         354.09                      354.09
              60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES &                        8 674.11    10 355.67       1 681.56- 16.24-
              60681000 MAT & FOURNITURES MEDICALES                          1 451.55     2 172.78         721.23- 33.19-
              60682000 ACHATS DENREES                                       5 431.80     2 474.72       2 957.08 119.49
              60688000 DIVERS FOURNITURES SPORTIVES                         1 772.42     4 734.53       2 962.11- 62.56-
              60688100 ACHATS DE BALLES                                       254.16        34.80         219.36 630.34
              61140000 SOUS-TRAITANCE INFORMATIQUE                          3 084.55     5 369.11       2 284.56- 42.55-

                                                                                  PLATINIUM CONSEIL

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   DETAIL COMPTE DE RESULTAT

                                                           Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                          31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
              61320000 LOCATIONS IMMOBILIERES               129 766.37    125 424.55      4 341.82    3.46
              61322000 LOCATIONS DE COURTS DE TENNIS                        8 000.00      8 000.00- 100.00-
              61323000 AUTRES LOCATIONS                                       180.00        180.00- 100.00-
              61350000   LOCATIONS MOBILIERES                53 521.92     56 493.90      2 971.98- 5.26-
              61352000   LOCATIONS VEHICULES CT                  65.00                       65.00
              61358000   LOCATIONS DIVERSES                                   248.00        248.00- 100.00-
              61400000   CHARGES LOCATIVES & DE COPROPR      54 712.72     65 302.57     10 589.85- 16.22-
              61500000   ENTRETIEN & REPARATIONS             64 944.36     70 171.85      5 227.49- 7.45-
              61521000   ENTRETIENS DES ESPACES VERTS        45 373.13     18 519.29     26 853.84 145.00
              61522000   ENTRETIENS COURTS DE TENNIS         53 178.70     60 949.20      7 770.50- 12.75-
              61553000   ENT & REP. / MAT. ROULANT               11.00        351.59        340.59- 96.87-
              61560000   MAINTENANCE DES LOCAUX              25 274.24     19 174.17      6 100.07 31.81
              61561000   MAINTENANCE / MAT. DE BUR. & I       3 281.12      1 781.53      1 499.59 84.17
              61563000   MAINTENANCE / MAT. DIVERS            1 261.98                    1 261.98
              61610000   PRIMES ASSURANCES MULTIRISQUES      21 984.81     21 762.37        222.44    1.02
              61620000   ASSURANCE DOMMAGE CONSTRUCTION       1 627.72      1 632.18          4.46- 0.27-
              61660000   ASSURANCE VEHICULES                  1 304.25      1 269.91         34.34    2.70
              61810000   DOCUMENTATION GENERALE                   1.70          1.20          0.50 41.67
              61820000   DOCUMENTATIONS TECHNIQUES & SP         425.16        440.99         15.83- 3.59-
              61850000   FRAIS DE COLLOQUES, SEMINAIRE                        530.50        530.50- 100.00-
              61880000   ENGAGEMENT EPREUVES SPORTIVES                        156.00        156.00- 100.00-
              62260000   HONORAIRES DIVERS                   37 018.00     38 398.00      1 380.00- 3.59-
              62261000   HONORAIRES AUDIT / CAC               8 971.60      8 745.00        226.60    2.59
              62262000   HONORAIRES CONSEILS / AVOCATS       36 309.60     42 924.09      6 614.49- 15.41-
              62263000   INDEMNITES & HONORAIRES SPORT       58 879.52     43 630.08     15 249.44 34.95
              62270000   FRAIS D'ACTES ET CONTENTIEUX           684.32        720.00         35.68- 4.96-
              62281000   FRAIS DE FORMATION SPORTIVE          5 448.71      8 877.73      3 429.02- 38.62-
              62340000   CADEAUX                              3 559.90      6 111.40      2 551.50- 41.75-
              62341000   PLACES OFFERTES TOURNOIS             9 928.00                    9 928.00
              62350000   PRIX AUX JOUEURS                       970.60      1 954.20        983.60- 50.33-
              62360000   CATALOGUES ET IMPRIMES               2 673.60      1 617.60      1 056.00 65.28
              62381000   ANIMATION & COMMUNICATION              720.00      1 344.00        624.00- 46.43-
              62480000   TRANSPORTS DIVERS                      952.02        701.10        250.92 35.79
              62511000   VOYAGE & DEPL. SALARIES             32 293.50     37 179.07      4 885.57- 13.14-
              62512000   VOYAGE & DEPL. DIRIGEANTS            2 747.07      4 958.25      2 211.18- 44.60-
              62513000   VOYAGE & DEPL. SPORTIFS              4 208.12     15 570.76     11 362.64- 72.97-
              62560000   MISSIONS & HEBERGEMENTS              3 040.98     13 190.30     10 149.32- 76.95-
              62562000   MISSION-HEBERGEMENT DIRIGEANT                      6 839.02      6 839.02- 100.00-
              62563000   MISSION-HEBERGEMT SPORTIFS           2 372.28      1 644.00        728.28 44.30
              62572000   RECEPTIONS DIRIGEANTS / AG          13 635.00                   13 635.00
              62573000   RECEPTIONS SPORTIFS                  4 955.85      4 508.46        447.39    9.92
              62610000   FRAIS D'AFFRANCHISSEMENTS            2 820.28      2 473.59        346.69 14.02
              62620000   FRAIS TELEPHONE-FAX-INTERNET        12 176.05     13 713.95      1 537.90- 11.21-
              62780000   AUTRES FRAIS & CIONS/ PREST.SC       5 235.54      4 766.24        469.30    9.85
              62810000   CONCOURS DIV. & COTISATIONS            299.00         85.00        214.00 251.76
              62881000   FRAIS DE NETTOYAGE DES LOCAUX      117 986.62     99 956.18     18 030.44 18.04
              62883000   FRAIS DE GARDIENNAGE, SECUR.        81 968.00     76 217.50      5 750.50    7.54

     IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES                  453 502.94    376 739.91     76 763.03 20.38
               63110000 ETAT - TAXE SUR LES SALAIRES         42 486.00     41 314.00      1 172.00    2.84
               63120000 ETAT - TAXE D'APPRENTISSAGE             648.42         96.00        552.42 575.44
               63330000 FORMATION PROFESSIONNELLE CONT        9 804.91      9 777.32         27.59    0.28
               63512000 ETAT - TAXE FONCIERE                 51 999.69     66 710.89     14 711.20- 22.05-
               63513000 ETAT - TAXE D'HABITATION                              206.00        206.00- 100.00-
               63780000 TAXES DIVERSES                      348 563.92    258 635.70     89 928.22 34.77

                                                                    PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                          Page : 11
75116 PARIS

   DETAIL COMPTE DE RESULTAT

                                                           Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                          31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
     SALAIRES ET TRAITEMENTS                                576 226.66    568 839.15      7 387.51    1.30
               64110000 SALAIRES CENTRES DE COMITE          208 011.26    211 551.81      3 540.55- 1.67-
               64111000 SALAIRES SPORTIFS                   195 810.67    201 568.82      5 758.15- 2.86-
              64112000   SALAIRES DEVELOPPEMENTS             59 645.58     56 968.36      2 677.22    4.70
              64113000   SALAIRES ADMINISTRATIFS             90 032.35     95 212.47      5 180.12- 5.44-
              64120000   CONGES PAYES CENTRES DE COMITE       2 521.39-       407.95      2 929.34- 718.06-
              64121000   CONGES PAYES SPORTIFS                9 537.50      5 872.57-    15 410.07 262.41
              64122000   CONGES PAYES DEVELOPPEMENTS          3 126.24      1 311.70      1 814.54 138.33
              64123000   CONGES PAYES ADMINISTRATIFS            437.79        515.17         77.38- 15.02-
              64143000   INDEMNITES RUPTURE CONVENT.         10 000.00      3 000.00      7 000.00 233.33
              64144000   INDEMNITES CHOMAGE PARTIEL           2 146.66      4 175.44      2 028.78- 48.59-

     CHARGES SOCIALES                                       233 366.62    177 182.58     56 184.04 31.71
              64510000 COTISATIONS URSSAF                   123 732.85     76 739.29     46 993.56 61.24
              64520000 COTISATIONS MUTUELLES                 22 026.00     23 776.77      1 750.77- 7.36-
              64521000 COTISATIONS PREVOYANCE                10 158.46      9 723.07        435.39   4.48
              64530000 COTISATIONS CAISSES DE RETRAIT        41 897.66     41 832.93         64.73   0.15
              64540000 COTISATIONS ASSEDICS                  23 253.81     23 764.86        511.05- 2.15-
              64583000 PROV. C.S. S/ CONGES PAYES             7 639.44      2 918.34-    10 557.78 361.77
              64750000 MEDECINE DU TRAVAIL & PHARMAC          1 612.80      1 632.00         19.20- 1.18-
              64800000 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL            3 045.60      2 632.00        413.60 15.71

     DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS       255 072.25    240 632.89     14 439.36    6.00
              68111000 DOTAT./ AMORT IMMOB. INCORPOR.         4 156.80      4 055.89        100.91    2.49
              68112000 DOTAT./ AMORT IMMOB. CORPOR.         250 915.45    236 577.00     14 338.45    6.06

     DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR ACTIF CIRCULANT                         139 217.68    139 217.68- 100.00-
              68174000 DOT./ DEPRECIATIONS CREANCES                       139 217.68    139 217.68- 100.00-

     DOTATIONS AUX PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES                      23 843.62     23 843.62- 100.00-
              68150000 DOTAT./ PROVISIONS EXPLOITAT.                       23 843.62     23 843.62- 100.00-

     SUBVENTIONS ACCORDEES PAR L'ASSOCIATION                134 006.00    235 140.95    101 134.95- 43.01-
              65710000 BOURSES ACCORDEES                      1 500.00        600.00        900.00 150.00
              65762000 SUBVENTIONS VERSEES AUX CLUBS        132 506.00    234 540.95    102 034.95- 43.50-

     AUTRES CHARGES                                              79.12      7 620.15       7 541.03- 98.96-
              65800000 CHARGES DIVERSES DE GESTION CO            34.12      7 577.15       7 543.03- 99.55-
              65860000 COTISATIONS STATUTAIRES                   45.00         43.00           2.00   4.65

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION                          2 704 377.20 2 863 159.01     158 781.81-   5.55-

RESULTAT D'EXPLOITATION                                   1 033 926.05-   973 677.20-    60 248.85-   6.19-
     BENEFICE ATTRIBUE OU PERTE TRANSFEREE                  976 762.24    962 054.20     14 708.04    1.53
               75511000 AF - DOTATION FEDERALE GLOB.        469 054.84    469 054.84
               75511400 AF SPORTIVE - ENTRAINEUR LIGUE        7 400.00                     7 400.00
               75511500 AF SPORTIVE - ENTRAINEUR FED.        20 000.00     20 000.00
               75511800 AF SPORTIVE - TROPHEE PERRIER                       4 310.00      4 310.00- 100.00-
               75511900 AF SPORTIVE - PROGRAMME AVENIR        5 000.00      4 000.00      1 000.00 25.00
               75512600 AF SPORTIVE - BOURSE                 17 600.00      3 000.00     14 600.00 486.67
               75512800 AF SPORTIVE - REMBOURSEMENT FR        1 108.90        960.00        148.90 15.51
               75513600 AF SPORTIVE - AUTRES                                6 639.86      6 639.86- 100.00-
               75514500 AF ADMIN - REMBOURSEMENT FRAIS                        120.00        120.00- 100.00-
               75514600 AF ADMIN - FORMATION                                  710.00        710.00- 100.00-

                                                                    PLATINIUM CONSEIL

COMITE DEPT DE PARIS DE TENNIS                                                         Page : 12
75116 PARIS

   DETAIL COMPTE DE RESULTAT

                                                          Exercice N   Exercice N-1      Ecart N / N-1
                                                         31/08/2021 12 31/08/2020 12    Euros          %
              75517000 RETROCESSION LICENCES ADULTES       291 046.50    275 863.70     15 182.80    5.50
              75517100 RETROCESSION LICENCES JEUNES        159 526.00    172 092.80     12 566.80- 7.30-
              75517200 RETROCESSION COTIS.STATUTAIRES        3 588.00      3 432.00        156.00    4.55
              75517400 RETROCESSION TAXES TOURNOIS           2 438.00      1 783.00        655.00 36.74
              75517500 RETROCESSION TENNIS ENTREPRISE                         88.00         88.00- 100.00-

     AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES                   2 109.62      2 250.13          140.51-   6.24-
              76810000 INTERETS DES COMPTES FINANC.          2 109.62      2 250.13          140.51-   6.24-

TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS                                2 109.62      2 250.13          140.51-   6.24-
     INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES                         25 533.38     28 039.98       2 506.60-    8.94-
               66110000 INTERETS DES EMPRUNTS               25 533.38     28 039.98       2 506.60-    8.94-

TOTAL DES CHARGES FINANCIERES                               25 533.38     28 039.98       2 506.60-    8.94-

RESULTAT FINANCIER                                          23 423.76-    25 789.85-      2 366.09     9.17

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS                               80 587.57-    37 412.85-    43 174.72- 115.40-
     PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL       53 411.44     55 776.95       2 365.51-    4.24-
              77700000 QUOTE-PART DE SUBVENT D'INVEST       53 411.44     55 776.95       2 365.51-    4.24-

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS                            53 411.44     55 776.95       2 365.51-    4.24-
     CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION       6 618.77        422.92       6 195.85   NS
              67100000 CHARGES EXCEPTIONNELLES / OPE         6 429.63                     6 429.63
              67120000 PENALITES - AMENDES                     189.14        422.92         233.78- 55.28-

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES                            6 618.77        422.92       6 195.85     NS

RESULTAT EXCEPTIONNEL                                       46 792.67     55 354.03       8 561.36- 15.47-
     IMPOTS SUR LES BENEFICES                                              3 280.00       3 280.00- 100.00-
              69500000 IMPOTS SUR LES SOCIETES                             3 280.00       3 280.00- 100.00-

TOTAL PRODUITS                                           2 702 734.45 2 909 563.09     206 828.64-     7.11-

TOTAL DES CHARGES                                        2 736 529.35 2 894 901.91     158 372.56-     5.47-

SOLDE INTERMEDIAIRE                                         33 794.90-    14 661.18     48 456.08- 330.51-

EXCEDENTS OU DEFICITS                                       33 794.90-    14 661.18     48 456.08- 330.51-

                                                                   PLATINIUM CONSEIL